武定县教育体育局整体支出绩效自评报告（2021年度）

附件3

武定县教育体育局整体支出绩效自评报告

（2021年度）

一、部门（单位）基本情况

（一）概况。

1. 主要职责职能

（1）贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规，研究拟定本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施。

（2）研究制定全县教育发展战略与长期规划，统筹规划和指导协调全县城乡教育综合改革。

（3）编制全县教育事业的年度计划和招生计划，并组织、指导计划的实施。

（4）综合管理全县的基础教育、职业技术教育、成人教育、中等教育等工作，指导协调各乡镇、各部门的教育工作，负责教育督导与评估。

（5）建立和完善多渠道筹措教育经费的体制。管理教育经费、教育投资、教育扶贫、教育援助和教育贷款。

（6）负责全县教育系统的教育队伍建设、教师资格的认定和职务的评聘报批工作；会同有关部门管理教育系统的机构编制、人事劳资、师范院校毕业生招考录用就业指导工作。

（7）指导学校思想政治和教育教学工作。

（8）负责大中专院校在本地的招生、考试以及自学考试工作；主管全县中小学会考工作。

（9）规划、指导全县教育系统科学研究工作，归口管理全县教育统计、教育信息工作。

（10）负责全县教育系统教学装备、电化教育、勤工俭学、校外教育等工作。

（11）负责全县教育系统外事和对外交流工作。

（12）管理县属学校和教育体育局下属单位，指导有关的教育学会、协会、基金会等教育社团组织的工作。

（13）完成县委、县人民政府和上级部门交办的其他工作。

2.机构设置情况

武定县教育体育局内设机构17个，分别是工委办、工会、教育督导办公室、少体校、老年体协、体育场馆中心、教研室、师训办、校舍安全办公室、政务服务股、基础教育股、职成教股、安全股、计财股、行政办、招生考试办公室、学生资助管理中心。

3.人员及资产情况

武定县教育体育局属行政单位，2021年年末在职在编实有人数57人，其中行政人员14人，非参公事业人员43人，退休人员18人，在编实有车辆1辆。

截至2021年12月31日，武定县教育体育局资产总额10790.19万元，其中，流动资产2343.29万元，固定资产3940.93万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程4505.97万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加349.13万元，其中固定资产增加22.72万元。

4.单位履职总体目标、任务完成情况

    武定县教育体育局2021年重点工作任务：一是进一步加强党对教育工作的全面领导，加强教育工委建设、中小学党支部建设、抓好党员教育管理。二是进一步加强教师队伍建设，健全教师奖励性绩效工资考核分配制度、建立教师合理流动机制、建立“四名”培养机制。三是进一步提升教育教学质量，突出学前教育规范管理、突出义务教育巩固提升、突出高中教育竞争实力、突出职业教育办学水平、突出民办教育质量优先。四是进一步加快重点项目建设，强化资金保障、强化规划引领、加快体育项目建设。五是进一步抓实控辍保学工作，做好劝返工作、抓好入户施教工作。六是进一步抓好校园新冠肺炎防控和爱国卫生7个专项行动工作。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

我单位严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合教育体育部门行业特点，制定了《武定县教育体育系统内部控制制度》，涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

 加强党对教育体育工作的全面领导；着力提升基础教育“三率”水平；全面提升体育事业发展水平；聚焦打赢打好教育脱贫攻坚大会战；努力提升教育教学水平与质量；继续推动职业教育转型升级；加强新时代教师队伍建设；努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。

1.学前三年毛入学率、九年义务教育巩固率、全县高中阶段毛入学率比上年有提升；

2.抓安全，保稳定，校园安全平稳有序。实行局长包系统，校长包学校，班主任包班级，老师包学生的学校安全工作格局，使学校安全工作纵向到底，横向到边，全覆盖、全天候。

3.督促全县学校全面落实教育教学教研常规，不断提升课堂教学效益。重点抓好初、高中教学质量提升，突出抓好义务教育质量建设；

4.抓创卫，齐发力，创建国家卫生县城和爱国卫生“7个专项行动” 扎实推进。全县学校安全饮水实现100%达标

5.全力遏制或杜绝校园欺凌和暴力事件，强化教育预防、应急处置、调查理赔三道环节，规范校方责任保险和综合险全覆盖工作，巩固和深化“平安校园”建设。

6.加强队伍建设，提升教师能力水平。以培树“罗婺红烛 育人先锋”为抓手，以万名党员进党校培训为契机，全面加强师德师风建设，引导广大教师争做“四有”好老师。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

1.部门预算批复情况。2021年县财政局批复县教育体育局预算数1760.53万元，其中基本支出1021.86万元（工资福利支出873.22万元、商品和服务支出94.75万元、对个人和家庭补助支出53.89万元），项目支出738.67万元（城南民族小学建设项目资金324.60万元、乡村教师生活补助中央奖补资金41万元、少数民族学子奖学金33万元、彝州建档立卡贫困学子学费补助资金78万元、云南省优秀贫困学子奖学金37.5万元、国家助学贷款奖励补助资金11.2万元、公费师范生培养计划专项资金23.05万元、招生考试报名费补助金及体育馆免费开放补助资金68.18万元、第五批中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金20万元、武定县“小康杯”篮球运动会专项经费18万元、县级第一批项目前期工作经费32.9万元、财政普惠金融发展专项资金0.24万元、用于体育事业的彩票公益金51万元）。

2.年度收入情况。2021年教育体育局全年收入合计4827.97万元，其中财政拨款收入1760.53万元、其他收入3067.44万元。

3.年度支出情况。2021年教育体育局全年支出合计5885.97万元，其中基本支出1021.86万元，主要用于工资福利支出873.22元、商品和服务支出94.75万元、对个人和家庭补助支出53.89万元；项目支出4864.10万元，主要用于商品和服务支出208.22万元、对个人和家庭补助支出652.47万元、资本性支出4003.41万元。

（五）严控“三公经费”支出情况。

2021年武定县教育体育局“三公经费”年初预算数为13.6万元，其中公务接待费10万元、公务用车运行维护费2万元；年末实际支出数为10.84万元，其中公务接待费3.36万元、公务用车运行维护费7.49万元，比年初预算增加0.84万元，增加的原因：一是2021年新冠肺炎防控工作取得成效，上级各项检查、巡察工作恢复，公车使用大幅增加。二是2021年实施体育中考改革，体育中考由2020年以前的三年一次改为一年三次，公车的使用率因监考、巡考等增加而增加。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

     为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，包括促进教育公平、教育质量提升、教育信息化等，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。

通过对2021年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，提高编制和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我部门财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。

（二）自评组织过程。

1.前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以局长为组长、副书记副局长为副组长、各股室长为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我局根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施：在部门整体支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况

武定县教育体育局加大对各类教育资金的争取力度，积极实施以农村中小学薄弱学校改造为重点的中小学校舍建设工程，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实。严格落实财政教育支出各项政策，及时分配上级资金，资助类的教育扶贫资金，优先予以保障。一是将义务教育作为重中之重，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，加快解决县城学校“大班额”、农村寄宿制学校建设问题；二是优先落实义务教育阶段教师工资待遇政策，保障国家集中连片特困县乡村老师生活补助政策落实；三是加大经费统筹力度，存量资金用于支持农村贫困地区发展教育和贫困子女接受教育。四是不断创新教育基本公共服务均等化投入方式，积极调整支出结构，向贫困地区、农村地区倾斜，向家庭经济困难学生、残疾学生等弱势群体倾斜。五是切实保障落实本级应承担的各类学生资助、义务教育薄弱学校改造、改善普通高中办学条件等延续项目资金需求。

（二）履职完成情况

1.着力提升基础教育“三率”水平，2021年学前三年毛入学率88.39%、九年义务教育巩固率99.9%、全县高中阶段毛入学率93.65%。

2.抓安全，保稳定，校园安全平稳有序。实行局长包系统，校长包学校，班主任包班级，老师包学生的学校安全工作格局，使学校安全工作纵向到底，横向到边，全覆盖、全天候。全县教育体育系统共签订安全责任书（状）2879份、安全协议书40627份。先后3次安排87人次，深入148所中小学幼儿园对学校安全工作进行监督检查。刊出安全宣传板黑板报和专刊187期，集中对师生员工开展放假前安全教育活动212场次。开展防溺水、防校园欺凌、防性侵害、交通安全、食品安全、消防安全、防震减灾等知识讲座课266余场次，受教育师生40627人；发放《防溺水承诺书》3.8万余份，发放《致学生家长一封信》3.8万份，开展应急演练300余次，参与师生达4.06万人次。加强校园安全保卫防范工作，全县配备有法制副校长30人、德育和安全员161人、专职门卫保安99人、学校治保队伍168支1227人，矛盾纠纷调解队伍118支619人，义务消防员1133人，专兼职学生宿舍管理员369人。

3.抓创卫，齐发力，创建国家卫生县城和爱国卫生“7个专项行动” 扎实推进。全县学校安全饮水实现100%达标。投入254.98万元建成“爱心净水”项目26个、“爱心水池”安全饮水项目19个。投入159.06万元建成洗手设施836座、感应式水龙头1227个。投入748.45万元完成219个9845.01平方米通槽式厕所改造，全县所有中小学幼儿园厕所达到无害化卫生厕所标准。投入500万元改造学校食堂，全县中小学健康教育开课率100%，学生健康知识知晓率达85%以上，健康行为形成率在75%以上。通过“小手拉大手”等多种方式，积极倡导师生用实际行动，积极投身创建国家卫生县城中来，圆满完成各项工作任务。三是抓好督导评估工作。按义务教育学校标准为136所经审批注册的幼儿园（含民办）配备责任督学，组建3个督导评估组，深入62所幼儿园进行办园行为督导评估，对9所义务教育学校开展现代教育示范学校督导评估，圆满完成了15所小学和8所初中的质量测试。

4.加强队伍建设，提升教师能力水平。以培树“罗婺红烛 育人先锋”为抓手，以万名党员进党校培训为契机，全面加强师德师风建设，引导广大教师争做“四有”好老师。召开教师节庆祝大会，表彰了104名“罗婺红烛 育人先锋”优秀教师。组织教职工进行了师德师风大学习大讨论40场，撰写思政课座谈会交流材料50余篇。组织开展“守初心、担使命、学榜样、创一流”活动，组织全系统党员教师、干部观看《云岭楷模张桂梅先进事迹》专题片，教育引导党员干部坚定政治信仰，提高政治站位，把准政治方向。我县获“彝乡教学名师”表彰1名，推荐3名云南省乡村从教20年以上优秀教师参加省教育厅的表彰。

5.抓控辍保学，落实教育惠民政策，教育精准扶贫扎实推进。围绕“义务教育有保障”这一目标，坚守义务教育阶段适龄儿童少年无因贫失学辍学的底线，本着对事实负责、对政策负责、对工作负责、对事业负责的态度，按照政策落实、工作落实、责任落实要求，结合武定县实际，建立控辍保学领导小组和联席会议制度，统筹力量，压实各乡镇人民政府、县级挂包单位、教育体育局机关职工及学校教师责任，采取“六个一批”落实工作责任，即：“动员劝返解决一批”，“就近恢复校点解决一批”，“开办特色班解决一批”，“司法起诉教育解决一批”，“医疗鉴定办证一批”，以“十个一”为抓手抓落实，依法做好义务教育控辍保学工作，控辍保学成效明显。

（三）履职效果情况

 2021年，我局紧紧围绕“提质量、打基础、保安全”，进一步弘扬“跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先”精神，做好各项工作。落实双线六长送学制，抓实控辍保学工作。深化课堂改革，全面提高教育教学质量。加快项目建设，推进学校标准化建设。实施好武定县教育精准扶贫方案，通过多种渠道对补助对象进行政策宣传，提高知晓率，全面落实教育精准扶贫学生资助政策，确保建档立卡贫困户学生安心就学，不让一个学生因贫失学；解决家庭经济困难的优秀大学生生活问题，让他顺利完成学业，切实减轻家庭负担。鼓励学校积极开展具有当地民族特色的体育课程教学，加强对学校体育教学的指导，提升教学水平。抓好群众体育工作，推动体育工作蓬勃发展。

（四）社会满意度及可持续性影响

1.           加强义务教育学校管理，认真研究制定了义务教育学校管理标准施方案，切实解决城区学校“大班额”问题，移民搬迁安置点子女和进城务工子女入学问题得到妥善安置。

2.及时足额发放各级各类学生补助资金，通过学生资助实施，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对贫困户家庭及学生的扶助与关爱。同时开展贫困户家庭学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。一方面为家庭经济困难学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

3.强化武定县体育场馆管理，不断提高全民健身热潮，根据我县体育发展特性和市民不断增长的全民健身需求，立足场馆本身所具有的社会服务性和公益性，县教育体育局设立了体育场馆中心机构，并派专职人员进行对场馆进行全面管理、细化落实公共体育场馆对外免费开放服务工作。免费开放服务不仅满足了全民健身活动的开展需要，更体现了体育场馆服务全民健身的社会效益。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，局机关预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员素质有待进一步提高。教育体育系统财务人员都是由任课教师兼任，预算绩效管理工作培训仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

（二）整改情况

1.加强对各预算单位的培训指导，提高业务人员分析、提取、细化、量化绩效指标的能力，提高绩效目标编报质量，形成项目实施、项目监控、项目结果评价的依据。

2. 督促预算项目负责人加强项目管理、加强绩效目标管理和审核，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。

五、绩效自评结果应用和公开情况

(一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

（二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。

（三）部门整体支出绩效自评报告通过政府门户网站向社会公开，接受社会监督。

（四）建立绩效管理问责制度：按照“花钱必问效，无效必问责”机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责任人进行问责。

六、主要经验和做法

（一）强化绩效管理，目标完成到位。我局的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

（二）强化制度建设，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位，规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

七、其他需说明的情况

无。

                                武定县教育体育局

                              2022年10月26日

附件4

武定县教育体育局项目支出绩效评价报告

（2021年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

2021年，武定县教育体育局共有县级项目六项，具体是：

1.武定县城南民族小学建设项目资金

为了解决近城小学、香水小学班额过大和生均占地不足的问题，实现“东、西、南、北、中”的县城小学布局规划目标，县委、县人民政府于2018年11月5日批准新建武定县城南民族小学，2020年已下达县级配套资金634.57万元。2021年度又下达县级配套资金20万元用于支付城南民族小学监理费8万元、设计费12万元。资金已经完成支出；

2.少数民族学子奖学金

为帮助更多楚雄州家庭经济困难的少数民族优秀本科学生顺利完成学业，根据《云南省楚雄彝族自治州民族教育条例实施办法》（州人民政府公告第51号），设立楚雄州少数民族学子奖学金，标准为每生人民币5000元，资金由州县各承担50%。2021年分配给我县的补助名额为66人，根据《武定县财政局关于下达2021年少数民族学子奖学金县级配套资金的通知》（武财教〔2021〕106号）文件，下达武定县教育体育局县级资金16.5万元，资金已经全部通过银行卡发放到学生卡中；

3. 彝州建档立卡贫困学子学费补助资金

为帮助更多楚雄州建档立卡户子女接受完成高等教育，有效解决建档立卡贫困户因学致贫问题，根据《楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州教育精准扶贫实施方案的通知》（楚政办通〔2017〕91 号），设立彝州建档立卡贫困户学子奖学金，彝州建档立卡贫困户学子奖学金每年按条件评定当年考取普通高校专科以上并实际就读的新生，实行一次性奖励，标准为每生人民币 4000 元，资金由州、县财政按45%：55%承担。根据（武财教〔2020〕53号）和《武定县财政局关于下达2020年彝州建档立卡贫困学子学费补助县级资金的通知》（武财教〔2021〕42号）文件，下达武定县教育体育局县级资金42.9万元，补助学生195人，资金已经全部通过银行卡发放到学生卡中；

4. 省级免费师范生培养计划资金

为加大我省乡村教师培养力度，优化乡村教师队伍结构，推动师范生培养模式改革，根据《国务院办公厅转发教育部等部门关于完善和推进师范生免费教育意见的通知》（国办发〔2012〕2 号）、《国务院办公厅关于加快中西部教育发展的指导意见》（国办发〔2016〕37号）和《云南省人民政府办公厅关于印发云南省乡村教师支持计划（2015-2020 年）的通知》（云政办发〔2015〕110 号）要求，自2017 年起，在全省推进公费师范生定向培养和定向就业工作。按照有编有岗、统一考试、签订协议、公费培养、定向就业、履行服务期承诺的原则，生源地优先，面向全省招录高中阶段毕业生，创新人才培养模式，为各地乡村学校持续培养一批“下得去、留得住、教得好”的乡村教师。公费师范生培养方向为：学前教育教师、小学全科教师、初中一专多能教师、音体美等紧缺学科教师、民汉双语教师。公费师范生学费标准为 5000 元/人·年，住宿费标准为 800 元/人·年，生活补助标准为 4000 元/人·年，经 费 按 照 8∶1∶1 的 比 例 ， 由省、州（市）、县（市、区）三级财政分别承担。根据《武定县财政局关于下达2021年第一批省级和县级公费师范生培养计划资金的通知》（武财教〔2021〕109号）文件，下达县级资金1.47万元，用于15名免费师范生培养计划学生，委托培养的学校是昆明学院5名、楚雄师范学院5名、昆明幼儿高等师范专科学校5名，资金已及时汇至培训学校，用于补助委托培养学生；

5.非税收入补助资金

为进一步加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，堵塞非税收入使用中的漏洞，规范财政资金使用，根据武定县人民政府办公室印发《武定县行政事业单位非税收入预算管理办法（试行）》的通知要求，我局的非税收入全部缴入国库或财政非税收入汇缴结算账户严格实行“收支两条线”管理。根据《武定县财政局关于下达非税补助的通知》（武财教〔2021〕54号）文件，下达县级资金83.35万元，用于保障教育体育局机关正常运行、保证各级各类考试顺利进行、保证体育场馆正常免费开放，满足全民健身需求；

6.武定县“小康杯”篮球运动会专项经费

为了宣传党和国家的各项脱贫攻坚政策，展示和巩固我县脱贫攻坚成果，体现我县各族人民昂扬向上精神风貌，由武定县教育体育局、县总工会、县扶贫办共同拟定的《武定县“小康杯”篮球运动会实施方案》，提交县政府常务会议研究审定通过。根据《武定县财政局关于下达“小康杯”篮球运动会专项经费的通知》（武财预〔2021〕72号）文件，下达县级资金18万元，用于“小康杯”篮球运动会各项支出。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

  1.总体目标

（1）及时支付城南民族小学监理费8万元，设计费12万元；

（2）及时对66名少数民族学子发放奖学金，帮助家庭经济困难的少数民族优秀本科学生顺利完成学业，有效解决少数民族学子贫困户因学致贫问题。

（3）及时对195名彝州建档立卡贫困学子发放学费补助资金，帮助建档立卡户子女接受完成高等教育，有效解决建档立卡贫困户因学致贫问题。

（4）及时将省级免费师范生培养计划资金汇至三所培养学校，用于学生学费、住宿费、生活补助。

（5）保障教育体育局机关正常运行、保证各级各类考试顺利进行、保证体育场馆正常开放，满足全民健身需求经费

（6）保障武定县“小康杯”篮球运动会正常开展。

2. 阶段性目标

（1）城南小学建设项目在主体工程竣工决算前完成项目监理费、设计费支付。

（2）2021年8月30日之前教育扶贫办完成彝州建档立卡贫困学子学生、少数民族学子学生补助资金申报；9月30日之前县教育扶贫办、招生办办完成学生申报信息核对；10月报州教育体育局复核、批复，11月30日之前完成资金发放。8月30日之前教育体育局人事股组织完成省级免费师范生培养计划学生申报，9月30日之前报州教育体育局复核、批复，11月30日之前将省级免费师范生培养计划资金汇至三所培养学校。

（3）12月31日之前，在武定县城举办完成武定县“小康杯”篮球运动会，县财政追加下达18万元专项经费，包干使用。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

     我局实施的六个项目，领导高度重视，成立预算绩效管理工作领导小组与绩效目标审核领导小组，局长任领导小组组长，副局长任副组长，领导小组成员有各股室长和财务人员。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高武定县城南民族小学项目建设前期工作经费、彝州建档立卡贫困学子学费补助、少数民族学子奖学金、省级免费师范生培养计划资金、非税收入补助、武定县“小康杯”篮球运动会专项经费的使用效益，对城南小学项目建设、彝州建档立卡贫困学子学费补助、少数民族学子奖学金、省级免费师范生培养计划资金、非税补助、武定县“小康杯”篮球运动会专项经费项目支出情况开展绩效评价，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，并加强对项目专项资金管理，探索和完善资金管理机制，提高资金管理效益，促进项目经费的合理使用，进一步提升项目工作水平， 践行“花钱必问效、无效必问责”的管理制度。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

    我局对项目进行绩效评价，本着客观公正、实事求是和有效性原则，按照设定的指标体系，制定绩效评价工作方案，成立绩效评价工作小组，采取问卷调查、实地检查验收、单位股长以上干部参与自我打分评价等程序开展好绩效评价。

（三）绩效评价工作过程。

  1.前期准备，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以局长为组长、副书记副局长为副组长、各股室长为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我局根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施，在部门项目支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门项目支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成部门项目支出绩效自评报告。 项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助。单位项目支出绩效由计财股统筹填报，各股室提供佐证材料和依据。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

根据评价指标逐项进行自评，自评分为100分。自评等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

 我局共有五项县级项目支出，均已按年初预算预定的绩效目标如期完成任务，无偏差。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县人民政府学前教育、义务教育、高中教育、职业教育规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

组织落实好各项具体措施，保证了项目实施的时间、质量，确保了资金使用的安全合理。

（三）项目产出情况分析。

1.城南小学建设项目资金：设产出指标3个，数量指标-完成投资额，指标值20万元，实际完成值20万元，分值20分，实际得分20分；质量指标-受益学生人数，指标值1350人，实际完成值1350人，分值20分，实际得分20分、投资完成率，指标值100%，实际完成值100%人，分值20分，实际得分20分；

2.少数民族学子奖学金：设产出指标4个，数量指标-享受少数民族学子奖学金补助人数，指标值66人，实际完成值66人，分值10分，实际得分10分；质量指标-考入本科及以上少数民族家庭受到资助比例，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值5000元/生年，实际完成值5000元/生年人，分值10分，实际得分10分；

3. 彝州建档立卡贫困学子学费补助资金：设产出指标4个，数量指标-享受彝州建档立卡贫困学子奖学金补助人数，指标值195人，实际完成值195人，分值10分，实际得分10分；质量指标-彝州建档立卡贫困学子学生享受补助比例，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值4000元/生年，实际完成值4000元/生年人，分值10分，实际得分10分；

4. 省级免费师范生培养计划资金：数量指标-省级免费师范生培养计划补助人数，指标值15人，实际完成值15人，分值10分，实际得分10分；质量指标-获得补助对象准确率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值9800元/生年，实际完成值9800元/生年人，分值10分，实际得分10分；

5.非税收入补助资金：数量指标-组织初中学业水平体育科目考试人数，指标值3182人，实际完成值3182人，分值10分，实际得分10分、体育场馆中心举办各项赛事次数125人，实际完成值125人，分值20分，实际得分20分；质量指标-学生体质健康合格率，指标值90%，实际完成值95%，分值10分，实际得分10分、体育场馆开放率指标值95%，实际完成值大于95%，分值10分，实际得分10分；时效指标-资金支出率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-财政预算拨款，指标值68.18万元，实际完成值68.18万元，分值10分，实际得分10分；

6. 武定县“小康杯”篮球运动会专项经费：数量指标-参加篮球比赛队数，指标值36个，实际完成值36个，分值10分，实际得分10分、比赛场次，指标值96场，实际完成值96场，分值10分，实际得分10分；质量指标-篮球比赛成功率，指标值98%，实际完成值大于98%，分值10分，实际得分10分；时效指标-资金支出率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分；成本指标-财政预算拨款，指标值18万元，实际完成值18万元，分值10分，实际得分10分。

（四）项目效益情况分析。

项目的实施有效改善了我县学前教育、义务教育落后的现状，保障了儿童就近接受高质量教育，为农村孩子提供一个良好的教育起点和优越成长环境，更好的宣传党和国家的各项脱贫攻坚政策，展示和巩固我县脱贫攻坚成果，体现我县各族人民昂扬向上精神风貌。

五、 主要经验及做法

    完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，局机关预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员素质有待进一步提高。教育体育系统财务人员都是由任课教师兼任，预算绩效管理工作培训仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

                                                                武定县教育体育局

                                          2022年10月26日