中国共产党武定县委员会党校2021年度整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一）概况。

1、主要职能

中共武定县委党校（县行政学校、县社会主义学校）是财政全额拨款的公益一类事业单位，是县委的一个重要职能部门，主要负责为社会和在职干部提供培训服务，并承担短期培训和高等专科、本科学历教育工作。

2、机构情况

根据武定县委党校工作职责，武定县委党校设办公室、教务股、科研股和行政股四个股室。办公室负责协助校委会抓好党校各项工作，贯彻执行党的路线、方针、政策、《党校工作条例》和上级党委的指示精神；负责了解、收集、综合、分析、整理、汇报全校工作情况，并向校委会提出处理意见和建议；教务股负责党员干部教育培训工作，编制干部培训轮训规划任务，落实培训对象和内容；负责编制主体班次的教学计划，管理协调教学活动。科研股负责编制全校科研管理制度和工作计划，管理组织科研活动；行政股负责人事管理，学员和教职工工作、学习、生活等方面的服务和管理工作；负责校内基本建设、设施设备维修、水电管理工作；负责校产管理、财务管理和社会保险工作。

3、人员情况

武定县委党校核定编制为事业编制14人。核定科级领导职数3名，其中，正科级领导职数1名（常务副校长），副科级领导职数2名（副校长），事业人员11人。2021年度，本单位实有在职人员15人，其中，常务副校长1人，副校长2人，四级主任科员1人，高级讲师5人，讲师4人，高级教师1人，助理政工师1人；退休人员10人。

4、资产总体情况

截至2021年12月31日，我单位资产总额672.08万元，其中，流动资产31.04万元，固定资产61.92万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程568.17万元，无形资产10.95万元，其他资产0万元。

5、当年取得的主要事业成效。

1.坚持党校姓党，落实全面从严治党。

（1）加强政治建设，坚定政治方向。

（2）强化理论武装，坚定理想信念。

（3）加强组织建设，夯实基层基础。

（4）严守纪律规矩，加强意识形态工作。

2.聚焦主责主业，服务干部成长成才。

（1）加强基础设施建设。全力推进校园改扩建项目建设工作，完成主体工程竣工验收和决算，初步具备培训基本条件、改善培训学员学习和生活环境。

（2）加强干部教育培训。围绕干部素质和能力提高，以“万名党员进党校”为重要抓手，确保参训学员“学有所获”，培训取得实效。筹办培训班15个，培训学员4000余人。及时组织教师开展“理论宣讲进基层”活动，共计宣讲20场次，听众3000余人。招收村（社区）干部能力素质和学历水平“双提升”学员30人，其他类学员100人。今年共计有200余名村（社区）干部顺利毕业，取得专科以上学历证书。

（3）加强政治理论宣讲。充分发挥党校理论宣讲优势，将贴近实际作为宣讲工作的生命力，将强化理论学习作为宣讲工作的内生动力，将严守纪律作为宣讲工作的第一准则，采取多种措施，扎实开展理论宣讲，理论宣讲工作取得了显著成效。

3.聚焦中心工作，助推全县工作大局

（1）深入推进乡村振兴工作。积极响应国家号召，选派了一名职工到插甸德镇安拉村开展乡村振兴工作，驻村工作队员按照要求及时足额选派政治过硬、作风优良的优秀干部担任驻村队员，15名教职工积极参与结对帮扶工作，帮助脱贫困户71户，切实履行帮扶责任，时刻把包保农户工作抓在手上、记在心上、扛在肩上。

（2）服务干部群众能力素质和学历提升。依托云南开放大学武定学习中心平台，实现全免费就读，按照省委组织部的统一安排部署，招收村（社区）干部能力素质和学历水平“双提升”学员60人（其中本科30人、专科30人）。

（二）、部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

行政股负责管理单位财务工作，学校各项收入和支出统一纳入预算管理，各科室根据开展工作编制项目，提出项目支出预算建议，由行政股审核汇总后编制预算，经单位领导同意后报财政分管部门 按有关法规审批。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。有关财务制度对项目经费的保障落实和成本节约、效率提高有着较强的法规约束力。有节支增效的改进措施。做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。针对项目制定专门的财务管理制度，为加强财务管理提供了制度保障。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查等工作。

（三）、部门整体支出绩效目标设立情况。

中国共产党武定县委员会党校（武定县行政干部学校、武定社会主义学校）是县委直属的公益一类事业单位，主要职责是承担全县副科级领导干部、村社区三职（五职）干部，基层党员干部和入党积极分子的培训，农村党员教育培训；指导帮助全县各部门、各行业开展党员培训工作；开展农村基层干部函授学历教育；研究宣传中国特色社会主义理论特别是习近平新时代中国特色社会主义思想；完成县委、县人民政府和上级有关部门交办的其他工作。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。

（四）、部门整体收支预算及执行情况。

（1）收入支出预算安排情况。

2021年度，本单位年初预算安排收入371.06万元，较上年度增加13.22万元，增幅3.56%。其中财政拨款收入305.76万元，其它收入65.30万元。

（2）收入支出预算执行情况。

2021年度，本单位预算总支出372.74万元，比上年度预算总支出357.84万元增加14.90万元，增加幅3.99%。2021年度比2020年度增加的主要原因是2021年有人员工资增加、调资。

（3）收入支出与预算对比分析。

2021年年初预算只是预算基本的人员经费及保运转、保工资，党校严格按照预算执行，其它收入是增加预算，因此决算数大于预算数。

（4）收入支出结构分析。

2021年，本单位全年总收入371.06万元，其中财政预算收入305.76万元，占总收入的82.40%.其它收入65.30万元，占总收入的17.60%。

1、全年支出按功能分类：

①2021年教育支出287.35万元，比2020年增加11.27万元，增加3.92%，增加的主要原因是2021年人员增加及零星增加。

②社会保障和就业支出45.21万元，比2020年增加1.44万元，增加3.2%，增加的原因是2021年本单位调入1人，2021年相应的资金增加。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出本年收入23.61万元，本年基本支出23.61万元，占总支出的100%。行政事业单位离退休本年收入21.60万元，基本支出21.60万元，占总支出的100%。

③卫生健康支出22.44万元，比上年增加1.60万元，增幅7.13%，增加的原因是2021年医疗保险基数调整，资金支出增加。事业单位医疗本年收入11.19万元，本年基本支出11.19万元，占总支出的100%。公务员医疗本年收入11.25万元，本年基本支出11.25万元，占总支出的100%。

④住房保障支出17.74万元，比上年增加0.59万元，增幅3.32%，增加的原因是2021年住房公积金基数调整，支出增加。本年住房公积金收入17.74万元，本年基本支出17.74万元，占总支出的100%。

2、按支出性质分类：

①2021年基本支出276.76万元，其中人员经费收入253.97万元，本年基本支出253.97万元，占总支出的100%；公用经费收入22.79万元，本年基本支出22.79万元，占总支出的100%。

②项目支出29.00万元，比2020年减少49.00万元，减少的原因是2021年财政对党校校园改扩建项目资金投入。其中基本建设类目收入29.00万元，本年基本支出29.00万元，占总支出的100%。

（5）财政拨款收入、支出分析。

2021年财政拨款收入305.76万元，其它收入65.30万元。

基本支出323.48万元，项目支出49.25万元，比2020年减少28.75万元，减少58.38%，原因是2021年财政减少党校校园改扩建项目资金支出。

（6）年末结转和结余情况。

2021年本单位年末结余资金18.85万元，该资金为往年累计结余资金，作为事业基金弥补收支不足。

（7）与预算支出相关的其他指标分析。

2021年，本单位资产合计672.08万元，较上年度减少7.10万元，其中流动资产31.04万元，非流动资产641.04万元，非流动资产比上年度减少21.58万元，减少的主要原因是从2021年1月起，固定资产计提折旧，固定资产净值减少。

（8）绩效目标完成情况。

2021年度，本单位严格按照财政预算支出进度及要求，按照要求完成财政资金支出，各项工作稳步推进。

（9）严控“三公经费”支出情况。

我单位严控“三公”经费支出：2021年度“三公”经费支出1.46万元，较上年度减少0.23万元，减少13.52%。“三公”经费支出中，国内公务接待费1.46万元，占“三公”经费的100%，无因公出国（境）费和公务用车购置及运行维护费。公务接待28批次326人次，人均45元。

二、绩效评价工作情况

（一）、绩效评价的目的。

通过单位绩效评价工作能够清晰地界订单位工作的内容和需要达到的标准。借助投入与产出分析，向政府和人民提供一个说得清的资金使用效果及产生的经济效益、社会效益分析。促进财政管理科学化、规范化，通过资金分析，为以后年度编制预算选择项目和项目实施主体提供依据。

（二）、自评组织过程。

为做好本单位绩效资金考核自评工作，我校针对绩效考核自评工作进行了安排部署，成立了分管财务工作的沈副校长任组长、行政股股长任副组长、相关科室人员成员组成考评小组。严格按照省州县的有关文件要求，结合年度项目计划，运用科学规范，公开公正，绩效相关原则对我校整体支出及项目资金进行全方位自查自评。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）、投入管理情况：

单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。严格执行各项财务管理规定、办法。所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关人员签字，并经财务部门审核单位负责人签字后付款，不存在挤占、挪用行为。项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩在支出范围现象，的有项目支出 均合法合规。

（二）、履职完成情况：

主要职责是承担全县副科级领导干部、村社区三职（五职）干部，基层党员干部和入党积极分子的培训，农村党员教育培训；指导帮助全县各部门、各行业开展党员培训工作；开展农村基层干部函授学历教育；研究宣传中国特色社会主义理论特别是习近平新时代中国特色社会主义思想；完成县委、县人民政府和上级有关部门交办的其他工作。

（三）、履职效果情况：

从社会效益认真履行工作职责，办好培训班，服务好各级各类干部、党员等培训。总的来说2021年预算配置控制较好，支出总额控制在预算总额以内，除政策性工资预算追加以及其他工作经费预算追加外，没有其他相关事项的预算调整，我校预算“三公”经费总体控制好，未超本年预算且在上年决算支出的基础下削减，积极响应政策号召，开源节流。资产管理方面，在财政局国资部门的指导下，按政策要求于本年进行了系统资产盘点和清理，做到国有资产不流失，不空置。

我校预算安排的基本支出基本保障了我校工作的正常运转，预算执行上我校严格遵守各项财经纪律，在资金的使用上也是按资金使用管理办法及规定的资金使用范围，使每一分钱都用在刀刃上，确保了每项资金用在该用的地方，发挥该有的作用，2021年我校很好地完成了政府交办的相关工作。

（四）、社会满意度及可持续性影响

各类培训、理论宣讲等工作参训人员满意度达95%以上。培训乡科级领导干部、企事业单位领导人员、村（社区）党组织书记和基层党员，体现政策导向，长期保障工作平稳进行。

四、存在问题及整改情况

我校的部门整体绩效评价工作取得了一定的成绩，但也存一些问题和不足，需要进一步认真研究解决。

（一）、主要问题及原因分析

1、预算编制的合理性有待进一步提高。

2、对绩效评价认识不足。对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。

（二）、整改情况

1、强化预算管理，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性提高单位预算执行力度。

2、加强资产管理，做好资产信息系统的维护工作，及时录入更新购置资产，使资产变动情况与信息系统数据一致。

3、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

4、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的经费支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

5、持续抓好“三公经费”，控制管理。严格控制“三公经费”的规模的比例，合理压缩“三公经费”的支出。

五、绩效自评结果应用和公开情况

根据财政相关要求，强化绩效自评结果应用，我校将绩效自评结果作为改进预算管理的重要依据，推动绩效目标编制科学化、精细化，推进绩效运行监控制度化、常态化。

在绩效评价方面，我校按照项目决策、管理、完成及效果四类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理和项目管理的制度机制、调整支出结构相关建议，为年度预算编制提供参考依据，促进提高资金使用效益。

2021年度，我校不涉及重点项目预算及绩效目标，在预算执行过程中，我们将不断建立健全相关绩效制度，规范资金和项目管理，充分发挥财政资金使用效益，接受社会监督。

六、主要经验和做法

根据相关要求，对2021年度部门预算安排的所有支出开展绩效自评，确保绩效自评覆盖率达到100%。并且在支出绩效评价的基础上，组织开展2021年度部门整体绩效自评工作，确保自评覆盖面达到100%。部门整体支出绩效评价主要对预算执行与调整情况、整体支出绩效目标完成情况进行分析，全面反映整体绩效管理中存在的问题和原因，并提出解决问题的途径。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。

中国共产党武定县委员会党校

2022年10月28日