武定县教育体育局整体支出和项目支出绩效自评报告（2022年度）

武定县教育体育局整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）概况。

1. 主要职责职能

（1）贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规，研究拟定本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施。

（2）研究制定全县教育发展战略与长期规划，统筹规划和指导协调全县城乡教育综合改革。

（3）编制全县教育事业的年度计划和招生计划，并组织、指导计划的实施。

（4）综合管理全县的基础教育、职业技术教育、成人教育、中等教育等工作，指导协调各乡镇、各部门的教育工作，负责教育督导与评估。

（5）建立和完善多渠道筹措教育经费的体制。管理教育经费、教育投资、教育扶贫、教育援助和教育贷款。

（6）负责全县教育系统的教育队伍建设、教师资格的认定和职务的评聘报批工作；会同有关部门管理教育系统的机构编制、人事劳资、师范院校毕业生招考录用就业指导工作。

（7）指导学校思想政治和教育教学工作。

（8）负责大中专院校在本地的招生、考试以及自学考试工作；主管全县中小学会考工作。

（9）规划、指导全县教育系统科学研究工作，归口管理全县教育统计、教育信息工作。

（10）负责全县教育系统教学装备、电化教育、勤工俭学、校外教育等工作。

（11）负责全县教育系统外事和对外交流工作。

（12）管理县属学校和教育局下属单位，指导有关的教育学会、协会、基金会等教育社团组织的工作。

（13）完成县委、县人民政府和上级部门交办的其他工作。

2.机构设置情况

武定县教育体育局内设机构7个，分别是办公室、计划财务股、教育管理股、教育督导办公室、人事股、体育股、安全管理股；非内设机构2个，分别是党工委办公室、教育工会；事业机构4个，分别是教研室、招生考试办公室、中小学校舍安全办公室、学生资助管理中心。

3.人员及资产情况

武定县教育体育局属行政单位，2022年年末在职在编实有人数55人，其中行政人员12人，非参公事业人员43人，退休人员20人，在编实有车辆1辆。

截至2022年12月31日，武定县教育体育局资产总额9257.51万元，其中，流动资产1351.83万元，固定资产3954.66万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程5010.29万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少1535.68万元，下降率14.23%，本年资产比上年减少的主要原因：一是因为资产正常折旧减少114.95万元；二是本年支出以前年度结转结余的建设项目资金导致货币资金减少1420.73万元。

4.单位履职总体目标、任务完成情况

武定县教育体育局2022年重点工作任务：一是抓管理，提质量，促进各类教育均衡协调发展。二是进一步加强教师队伍建设，健全教师奖励性绩效工资考核分配制度、建立教师合理流动机制、建立“四名”培养机制。三是抓项目，打基础，办学条件不断改善。按照“做强县城、做大乡镇、提升农村、多点支撑、整体发展”的发展思路，重点规划城区教育发展、加强农村薄弱学校规划建设、满足乌东德移民搬迁就学需求的目标，认真编制教育“十四五”规划，对照各类学校办学现状和建设标准，按照“缺什么补什么”的原则，规划总投资244350万元，其中校园校舍面积1465906平方米，购置设施设备561255台件套，通过实施，补齐薄弱学校短板，争取全县各级各类学校达到现代化建设办学标准。四是抓资助，保巩固，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。按照省教育厅、州教体育局文件精神及工作要求，细化控辍保学专项行动方案，扎实开展2022年控辍保学专项行动。五是抓师资，强素质，教师队伍建设持续加强。把师德师风建设与党史学习教育、学校党建工作相结合，签订师德师风承诺书，组织全县学校党组织书记校长同讲一堂思政课。加强学校德育工作，培养爱国主义情怀，积极探讨新时代学校思想政治理论课改革创新，切实加强德育课程建设。六是进一步抓好校园新冠肺炎防控和爱国卫生7个专项行动工作。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

    我单位严格遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合教育体育部门行业特点，制定了《武定县教育体育系统内部控制制度》，涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

加强党对教育体育工作的全面领导；着力提升基础教育“三率”水平；全面提升体育事业发展水平；完善体制机制，发挥组团式帮扶作用，强化教师培训努力提升教育教学水平与质量；继续推动职业教育转型升级；加强新时代教师队伍建设；努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。

目标1：学前三年毛入学率、九年义务教育巩固率、全县高中阶段毛入学率比上年有提升；

目标2：抓安全，保稳定，校园安全平稳有序。实行局长包系统，校长包学校，班主任包班级，老师包学生的学校安全工作格局，使学校安全工作纵向到底，横向到边，全覆盖、全天候。

目标3：督促全县学校全面落实教育教学教研常规，不断提升课堂教学效益。重点抓好初、高中教学质量提升，突出抓好义务教育质量建设；

目标4：抓创卫，齐发力，创建国家卫生县城和爱国卫生“7个专项行动” 扎实推进。全县学校安全饮水实现100%达标

目标5：加强队伍建设，提升教师能力水平。以培树“罗婺红烛 育人先锋”为抓手，以万名党员进党校培训为契机，全面加强师德师风建设，引导广大教师争做“四有”好老师。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

1.部门预算批复情况。2022年县财政局批复县教育体育局预算数1550.63万元，其中基本支出1185.73万元（工资福利支出1082.81万元、商品和服务支出49.61万元、对个人和家庭补助支出53.31万元），项目支出364.90万元（2021年生源地助学贷款风险补偿金万元18.75、彝州建档立卡贫困学子学费补助专项资金25.60万元、少数民族学子奖学金37万元、国家助学贷款奖补资金5.50万元、公费师范生培养计划专项资金9.80万元、招生考试报名费补助金及体育馆免费开放补助资金8.19万元、乡镇全民健身场地器材补短板工程项目专项资金80万元、2022年被普通高校录取的脱贫家庭学生一次性补助资金30.50万元、用于体育事业的彩票公益金149.51万元、2022年创业担保贷款服务补助资金0.05万元）。

2.年度收入情况。2022年教育体育局全年收入合计6281.47万元，其中财政拨款收入1550.63万元、其他收入4730.84万元。

3.年度支出情况。2022年教育体育局全年支出合计7192.52万元，其中基本支出1204.93万元，主要用于工资福利支出1082.81元、商品和服务支出68.54万元、对个人和家庭补助支出53.89万元；项目支出5987.58万元，主要用于商品和服务支出259.51万元、对个人和家庭补助支出1179.77万元、资本性支出4548.30万元。

（五）严控“三公经费”支出情况。

2022年武定县教育体育局“三公经费”年初预算数为15.44元，其中公务接待费7.76万元、公务用车运行维护费7.68万元；年末实际支出数为14.02万元，其中公务接待费7.72元、公务用车运行维护费6.30万元。2022年我单位“三公经费”实际支出比上年3.18万元（其中：公务接待费增加4.37万元、公务用车运行维护费减少1.19万元），增加的主要原因：2022年除上级各部门对教育系统开展各项工作考核、督查、指导外，省政府、州政府对我县进行五年一轮的共计十二天的教育督导评估工作，公务接待费大幅增加。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

 为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，包括促进教育公平、教育质量提升、教育信息化等，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。

通过对2022年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，增强编制意识和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我部门财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。

（二）自评组织过程。

    1.前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以局长为组长、副书记副局长为副组长、各股室长为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。根据财政部门预算绩效管理要求，严格使用预算资金,加强预算资金监管,提高资金使用效益，完善预算绩效管理体系，结合我局实际，本着“花钱必问效，无效必问责”的宗旨，夯实全面实施预算绩效管理基础，确保我局预算绩效管理工作顺利推进，开展绩效评价前期调研，明确绩效评价目标，制定绩效评价实施方案。

2.组织实施：在部门整体支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况

武定县教育体育局加大对各类教育资金的争取力度，积极实施以农村中小学薄弱学校改造为重点的中小学校舍建设工程，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实。严格落实财政教育支出各项政策，及时分配上级资金，资助类的教育扶贫资金，优先予以保障。一是将义务教育作为重中之重，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，加快解决县城学校“大班额”、农村寄宿制学校建设问题；二是优先落实义务教育阶段教师工资待遇政策，保障国家集中连片特困县乡村老师生活补助政策落实；三是加大经费统筹力度，存量资金用于支持农村贫困地区发展教育和贫困子女接受教育。四是不断创新教育基本公共服务均等化投入方式，积极调整支出结构，向贫困地区、农村地区倾斜，向家庭经济困难学生、残疾学生等弱势群体倾斜。五是切实保障落实本级应承担的各类学生资助、义务教育薄弱学校改造、改善普通高中办学条件等延续项目资金需求。六是积极争取招商银行帮扶资金，不断改善我县义务教育阶段学校办学条件、加大对各级各类学校家庭贫困学生资助力度，确保家庭贫困学生能顺利完成学业。

（二）履职完成情况

1.着力提升基础教育“三率”水平，2022年学前三年毛入学率89.63%、九年义务教育巩固率99.9%、全县高中阶段毛入学率94.78%。

2.抓安全，保稳定，校园安全平稳有序。实行局长包系统，校长包学校，班主任包班级，老师包学生的学校安全工作格局，使学校安全工作纵向到底，横向到边，全覆盖、全天候。

3.抓师资，强素质，教师队伍建设持续加强。把师德师风建设与党史学习教育、学校党建工作相结合，签订师德师风承诺书，组织全县学校党组织书记校长同讲一堂思政课。加强学校德育工作，培养爱国主义情怀，积极探讨新时代学校思想政治理论课改革创新，切实加强德育课程建设。积极申报“云岭红烛·育人先锋”示范学校4所，申报国家级文明校园2所。

4.抓控辍保学，落实教育惠民政策，教育精准扶贫扎实推进。围绕“义务教育有保障”这一目标，坚守义务教育阶段适龄儿童少年无因贫失学辍学的底线，本着对事实负责、对政策负责、对工作负责、对事业负责的态度，按照政策落实、工作落实、责任落实要求，结合武定县实际，建立控辍保学领导小组和联席会议制度，统筹力量，压实各乡镇人民政府、县级挂包单位、教育局机关职工及学校教师责任，采取“六个一批”落实工作责任，即：“动员劝返解决一批”，“就近恢复校点解决一批”，“开办特色班解决一批”，“司法起诉教育解决一批”，“医疗鉴定办证一批”，以“十个一”为抓手抓落实，依法做好义务教育控辍保学工作，控辍保学成效明显。

5.抓体育，促健身，体育工作稳步发展。在充分做好疫情防控工作的前提下，我县广泛开展全民健身活动，组织了庆“五·一”登狮山活动、武定县老年人体育比赛，深入推进工间操制度，推动全民健身运动的深入发展。举办了青少年校园足球联赛、青少年校园篮球联赛，推进学校体育工作发展。加快推进武定县公共体育场田径跑道和足球场建设项目。目前，县教育体育局已在中介超市抽取工程造价咨询和招标代理，完成了选址论证报告编制和专家评审，完成了前期土地平整作业。

 

（三）履职效果情况

2022年，我局紧紧围绕“提质量、打基础、保安全”，进一步弘扬“跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先”精神，做好各项工作。落实双线六长送学制，抓实控辍保学工作。深化课堂改革，全面提高教育教学质量，2022年以来，武定县获中组部、教育部等8部委组织的教育人才“组团式”帮扶，来自上海嘉定区、上海大众工业学校、曲靖一中、禄丰职中的18人分别到我县民族中学、职业高级开展帮扶工作；武定一中获云南师范大学“省属高校县中托管帮扶”。通过“师带徒”、派出跟岗学习、同步教研、同课异构等方式，我县两所受帮扶学校教育教学质量得到明显提升。县职业高级中学成功承办了全州职业学校规范化管理现场推进会，许斌斌同学获2022年金砖国家职业技能大赛工业设计技术三等奖，成为武定职业教育第一个获得国际赛大奖的学生，14名学生在2022年楚雄州职业院校技能大赛、课堂教学大比武等比赛中获奖。武定民族中学2022学年首次招录到500分以上高一学生23人，突破了“三校撤并重组”以来“零”的突破；高一年级1名学生以680分的成绩跃居全州第880名；帮扶教师张远通指导的高一年级3位同学参加楚雄州2022年青少年科技创新大赛，获得州级一等奖。

2022年，我局加快项目建设，推进学校标准化建设。实施好武定县教育巩固拓展脱贫攻坚成果，积极推进乡村振兴，通过多种渠道对资助政策宣传，提高知晓率，全面落实好各级各类学生资助政策，确保家庭经济困难学生安心就学，不让一个学生因贫失学；解决家庭经济困难的优秀大学生生活问题，让他顺利完成学业，切实减轻家庭负担。鼓励学校积极开展具有当地民族特色的体育课程教学，加强对学校体育教学的指导，提升教学水平。抓好群众体育工作，推动体育工作蓬勃发展。

（四）社会满意度及可持续性影响

1.加强义务教育学校管理，认真研究制定了义务教育学校管理标准施方案，切实解决城区学校“大班额”问题，移民搬迁安置点子女和进城务工子女入学问题得到妥善安置。

2.及时足额发放各级各类学生补助资金，通过学生资助实施，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对贫困户家庭及学生的扶助与关爱。同时开展贫困户家庭学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。一方面为家庭经济困难学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

3.强化武定县体育场馆管理，不断提高全民健身热潮，根据我县体育发展特性和市民不断增长的全民健身需求，立足场馆本身所具有的社会服务性和公益性，县教育体育局设立了体育场馆中心机构，并派专职人员进行对场馆进行全面管理、细化落实公共体育场馆对外免费开放服务工作。免费开放服务不仅满足了全民健身活动的开展需要，更体现了体育场馆服务全民健身的社会效益。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 在部门预算编审管理中，部门预算编制不够精准，上级专项资金未列入年初预算。在编制年初预算时，未将上级专项资金列入年初预算，导致预算执行率有偏差。

3.预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，局机关预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

（二）整改情况

通过绩效自评工作的开展，我局对2022年度整体支出及项目支出绩效作了认真的自评，针对存在问题做如下整改：

1.加强各部门预算编审管理，积极向上争取专项资金，确保预算编制精细化、准确化，推进预算和绩效一体化管理，形成标准科学、程序规范、方法合理、要素齐全的管理机制，提高预算编制及绩效管理质量。

2.加强对各预算单位的培训指导，提高业务人员分析、提取、细化、量化绩效指标的能力，提高绩效目标编报质量，形成项目实施、项目监控、项目结果评价的依据。

五、绩效自评结果应用和公开情况

(一）评价结果作为我单位改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

（二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。

（三）建立绩效管理问责制度：按照“花钱必问效，无效必问责”机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责

（四）我单位整体支出绩效自评得分99分，绩效评价工作按要求通过门户网站向社会公开，接受社会监督。

六、主要经验和做法

（一）强化绩效管理，目标完成到位。我局的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

（二）强化制度建设，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位，规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

七、其他需说明的情况

无。

武定县教育体育局项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

2022年我局纳入绩效评价项目包括县级预算安排、上级专项、捐赠收入的全部项目共11个，涉及资金5089.42万元，其中：当年财政拨款项目364.90万元、其他资金项目4724.52万元。

项目一：生源地助学贷款风险补偿金18.75万元。根据《财政部、教育部、银监会关于大楼开展生源地助学贷款的通知》（财教〔2008〕196号）精神，建立生源地信用助学贷款风险补偿金专项资金，风险补偿金比例按照贷款发生额的15%确定，风险补偿金由中央与地方按照5:5比例承担。其中，地方负担部分，由省财政、州市、县、高校按4:2:2:2比例分担。2021年我县共有大学生1590人享受助学贷款，贷款金额为12499600元，2022年我局按照贷款金额需要将县级配套生源地助学贷款风险补偿金18.75万元列入年初预算，并已及时足额缴纳生源地助学贷款风险补偿金18.75。

项目二：楚雄州少数民族优秀贫困学子奖学金37万元。为了深入落实国家和省中长期人才发展规划，为科学发展、和谐发展、跨越发展提供有力的人才保证和智力支持,大力培养青年人才，帮助更多楚雄籍家庭经济困难的优秀本科学生顺利完成学业，确保家庭经济贫困学生获得精准资助。对考入本科及以上的楚雄籍少数民族家庭经济困难的优秀学生，一次性奖励5000元。2022年享受补助人数为74人州级实际下达资金18.5万元，县级实际下达配套资金18.5万元，合计资金37万元。补助资金已于2022年10月底全部发放结束。

项目三：彝州建档立卡贫困学子学费补助资金25.60万元。为帮助更多楚雄州建档立卡户子女接受完成高等教育，有效解决建档立卡贫困户因学致贫问题，根据《楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州教育精准扶贫实施方案的通知》（楚政办通〔2017〕91 号），设立彝州建档立卡贫困户学子奖学金，彝州建档立卡贫困户学子奖学金每年按条件评定当年考取普通高校专科以上并实际就读的新生，实行一次性奖励，标准为每生人民币 4000 元，资金由州、县财政按45%：55%承担。根据《武定县财政局关于下达2022年彝州建档立卡贫困学子学费补助资金的通知》（武财教〔2022〕73、156号）文件，共下达州、县配套资金25.60万元，补助学生64人，资金已经全部通过银行卡发放到学生卡中。

项目四：2022年云南省级公费师范生和地方优师计划师范生培养计划补助资金14.7万元。根据《云南省教育厅 财政厅 人力资源和社会保障厅 机构编制委员会办公室关于印发云南省实施教育部直属师范大学公费师范生管理细则的通知》（云教规【2019】4号）文件精神，公费师范生经费主要用于公费师范生在校学习期间免除学费和住宿费，并给以生活补助，培养经费标准每生每年9800元，其中：免除学费5000元，住宿费800元，生活补助4000元，在校期间，不得同时获得国家和省政府励志奖学金、国家助学金。培养经费按照8:1:1的比例由省、州、县三级财政分别承担。我县共有公费师范生在校生15名，2022年省、州、县三级财政共下达补助资金14.7万元，资金已及时支付给项目实施学校。

项目五：2022年乡镇全民健身场地器材补短板工程项目资金80万元。根据《楚雄州财政局 楚雄州教育体育局关于下达2022年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金的通知》（楚财教〔2021〕175号），下达我单位2022年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金100万，其中20万元项目资金已结转到2023年，本年实际实施项目资金80万元，用于建设乡镇多功能运动场4个，分别是：猫街镇多功能运动场、环州乡多功能运动场、高桥多功能运动场。工程项目全部于2022年12月底前完工验收投入使用，资金已支付完毕。

项目六：2022年被普通高校录取的脱贫家庭学生一次性补助资金30.5万元。经县教体局学生资助管理中心确认，全县2021-2022学年在县内县外就读的高三上线学生有535人，全部按每人1500元测算，预计需要资金80.25万元，安排资金70万元，2022年实际申请发放30.5万元，项目由县教体局统筹安排并组织实施，补助资金全部通过银行卡发放到爱助学生卡中。

项目七：2022年体彩公益金项目专项资金158.34万元。体彩公益金项目具体安排情况如下：

1. 建设全民健身设施70万元。武定县狮山镇乐美村委会桃园村篮球场建设项目10万元；武定县田心火嘎村委会篮球场建设项目10万元；武定县狮山镇羊旧村委会篮球场建设项目10万元；武定县狮山镇社区社会足球场建设资金20万元；武定县插甸镇社区社会足球场建设资金20万元。工程项目全部于2022年12月底前完工验收投入使用，资金已支付完毕。

2. 2022省级体彩公益金项目资金74.92万元。拨入武定县体育馆免费低收费开放专项经费20.82万元，资金用于支付体育馆保洁费、水费、电费及维（修）护费等；拨入竞技体育后备人才培养专项经费2万元，资金用于支付体育后备人才选拔、训练费支出；拨入国民体质监测专项经费1万元，资金专项用于开展武定县辖区内国民体质监测所生的相关办公费等；拨入社会体育指导员培训专项经费1.10万元，资金用于组织开展我县社会体育指导员培训产生的相关培训费；拨入武定县民族体育广场维修改造经费50万元，其中：支付武定县民族体育广场维修改造资金30万元、支付狮山镇陈官一组体育场建设资金20万元。

3. 2022年第一批全民健身系列活动州级专项资金3万元。资金用于举办七彩云南全民健身品牌赛事所产生的办公费及比赛场地的维修（护）费。

4. 楚雄州第八届老年人运动会专项经费4.42万元。资金属州级财政下达的用于支付我县参加楚雄州第八届老年人运动会运动员的食宿费。

5. 2022年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金6万元。按照《财政部 体育总局关于印发〈中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金管理办法〉的通知》（财教〔2020〕69号）等文件要求，加快预算执行进度，规范资金管理和使用，确保资金安全有效，防止出现挤占、挪用、虚列、套取补助资金等行为。2022年下达我单位中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金6万元，专项用于举办社区运动会和社区全民健身志愿服务活动，进一步丰富完善全民健身公共服务体系，促进全民健身事业发展。

项目八：巩固脱贫乡村教育补短板项目资金2500万元。2022年，县财政用巩固脱贫乡村教育补短板项目资金落实2019年以来公办义务教育学校维修改造、改扩建校舍及附属设施建设、中小学校舍维修改造长效机制资金县级配套资金2500万元。

项目九：楚雄州第八届老年人运动会专项经费35万元。为了扩大老年人健康运动影响力，增加老年人群体参加健身人数比例，加快幸福武定建设，县级财政存量资金下达35万元的楚雄州第八届老年人运动会专项经费。我局积极组织参加州第八届老年人运动会，参加比赛项目7项，安全完成比赛任务目标。

项目十：体育馆运行和招生考试补助经费85.01万元。为了保障教育体育局机关组织各级各类考试的顺利进行，保障体育馆及外场一直以来实行免费开放的服务工作，2022年县财政用存量资金安排体育馆运行和招生考试补助经费85.01万元，专项用于支付各级各类招生考试费，武定县体育馆、体育场所的运行维护费等。

项目十一：招商银行捐赠教体项目资金2104.52万元。2022年根据武定县人民政府对武定县教育体育局武教请〔2022〕61、62、63、64、65号文件请批示，从到武定县招商银行定点帮扶资金中拨付教系统帮扶项目资金2104.52万元，其中：2021-2022学年招商银行员工“1+1”结对救助金64.22万元、武定县22所中小学“招银安全饮水计划”项目资金283.71万元、武定县招银爱心食堂项目捐赠资金361.52万元、招行员工捐助2022年度招银奖助学金257.42万元、招行员工捐助2022年度招商银行奖教金440万元、武定县“招银爱心课桌椅”购置项目150万元、武定县“招银英语规范考场”建设项目100万元、招银篮球场建设项目363.37万元、武定县招银乡村教师技能培训项目84.28万元。至2022年底，所有项目资金已从武到教育体育专用账户拨付到各项目学校，项目学校根据各项资金使用要求已及时、足额支付完毕。

（二）项目绩效目标。

1.项目一： 2022年生源地助学贷款风险补偿金专项资金县级补助资金

年度总体目标：根据《财政部、教育部、银监会关于大楼开展生源地助学贷款的通知》（财教〔2008〕196号）精神，建立生源地信用助学贷款风险补偿金专项资金，风险补偿金比例按照贷款发生额的15%确定，风险补偿金由中央与地方按照5:5比例承担。其中，地方负担部分，由省财政、州市、县、高校按4:2:2:2比例分担。阶段性目标：2021年我县共有大学生1590人享受助学贷款，贷款金额为12499600元，2022年需要县级配套生源地助学贷款风险补偿金187494元。

2. 项目二：少数民族优秀贫困学子奖学金

年度总体目标：2022年享受补助人数为74人州级实际下达资金18.5万元，县级实际下达配套资金18.5万元，合计资金37万元。阶段性目标：确保2022年度少数民族优秀贫困学子奖学金及时足额到位并全额发放到学生手中。

3. 项目三： 彝州原建档立卡贫困学子学费补助   

年度总体目标：加大宣传力度，落实彝州建档立卡贫困户学生生活费补助资助政策、严肃财经纪律，保证资金安全，及时下达资金，按时落实资助资金。阶段性目标：及时下达州级专项资金25.60，对我县符合享受彝州建档立卡贫困户学生生活费补助的64名学生，每名学生一次性补助4000元。

4. 项目四：2022年云南省级公费师范生和地方优师计划师范生培养计划补助资金  

年度总体目标：公费师范生和地方优师计划师范生培养计划补助资金用于公费师范生在校学习期间免除学费和住宿费，并给以生活补助，培养经费标准每生每年9800元，其中：免除学费5000元，住宿费800元，生活补助4000元，培养经费按照8:1:1的比例由省、州、县三级财政分别承担。阶段性目标：2022年度我县共有公费师范生在校生15名，省、州、县三级财政共下达补助资金14.7万元，资金已及时支付给项目实施学校。

5. 项目五： 2022年乡镇全民健身场地器材补短板工程项目资金

年度总体目标：按全民健身补短板要求在武定县各乡镇人口集中地建设能开展健身运动的多功能运动场。阶段性目标：下达我单位2022年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金100万，其中20万元项目资金已结转到2023年，本年实际实施项目资金80万元，用于建设乡镇多功能运动场4个，分别是：猫街镇多功能运动场、环州乡多功能运动场、高桥多功能运动场。

6. 项目六：2022年被普通高校录取的脱贫家庭学生一次性补助资金

年度总体目标：对全县2021-2022学年在县内县外就读的高三上线学生中被普通高校录取的脱贫家庭学生发放一次性补助资金，资助标准为省内院校录取的新生每人1000元，省外院校录取的新生每人1500元。阶段性目标：2022年符合享受的被普通高校录取的脱贫家庭学生共250人，其中被省外院校录取的新生110人；补省内院校录取的新生140人。经我局申请，财政共下达项目资金30.5万元项目，已将补助金足额发放给受资助学生。

7. 项目七：2022年体彩公益金项目专项资金

年度总体目标：

①继续实施“七彩云南全民健身工程”，建设全民健身设施，开展全民健身活动，建立全民健身组织，开展全民健身科研 与宣传，培训社会体育指导员，开展国民体质监测。

②聚焦新周期备战全运会工作，加强省级预备队建设，开展竞技体育后备人才培养工作，做好运动员文化教育工作。

③深入贯彻落实体教融合工作，举办青少年体育竞赛，开展青少年体育活动，推进学校体育场馆向社会免费低收费开放。

④做好武定县民族体育广场维修改造资和狮山镇陈官一组体育场建设项目。

2022年体彩公益金项目专项资金共下达项目资金158.34万元，所有项目均已实施完毕，资金已支付到位。

8. 项目八：楚雄州第八届老年人运动会专项经费

年度总体目标：县财政存量资金安排35万元补助经费，我局积极组织参加州第八届老年人运动会，参加比赛项目7项，安全完成比赛任务目标。

9. 项目九：巩固脱贫乡村教育补短板项目资金

年度总体目标：2022年县财政安排巩固脱贫乡村教育补短板项目资金落实县级配套资金2500万元，各项目学校按期完成项目规划年度目标任务，全县义务教育学校办学条件持续改善。

10. 项目十：体育馆运行和招生考试补助经费

年度总体目标：2022年县财政存量资金安排85.01万元，资金主要用于：保障教育体育局机关正常运行；保证各级各类考试顺利进行；保证体育场馆正常开放，满足全民健身需求。

11. 项目十一：

    年度总体目标：根据武定县人民政府对武定县教育体育局请示报告的批示，从到武定县招商银行定点帮扶资金中拨付教体系统帮扶资金。阶段性目标：2022年根据武定县人民政府对武定县教育体育局武教请〔2022〕61、62、63、64、65号文件请批示，从到武定县招商银行定点帮扶资金中拨付教系统帮扶项目资金2104.52万元。至2022年底，所有项目资金已从武到教育体育专用账户拨付到各项目学校，项目学校根据各项资金使用要求已及时、足额支付完毕。                           

（三）项目组织管理情况。

   我局实施的11个项目，领导高度重视，成立预算绩效管理工作领导小组与绩效目标审核领导小组，局长任领导小组组长，副局长任副组长，领导小组成员有各股室长和财务人员。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高生源地助学贷款风险补偿金专项资金县级补助资金、少数民族优秀贫困学子奖学金、彝州原建档立卡贫困学子学费补助、省级公费师范生和地方优师计划师范生培养计划补助资金、乡镇全民健身场地器材补短板工程项目资金、2022年被普通高校录取的脱贫家庭学生一次性补助资金、2022年体彩公益金项目专项资、楚雄州第八届老年人运动会专项经费、巩固脱贫乡村教育补短板项目资金、体育馆运行和招生考试补助经费、招商银行捐赠教体项目资金的使用效益，对生源地助学贷款风险补偿金专项资金县级补助资金、少数民族优秀贫困学子奖学金、彝州原建档立卡贫困学子学费补助、省级公费师范生和地方优师计划师范生培养计划补助资金、乡镇全民健身场地器材补短板工程项目资金、2022年被普通高校录取的脱贫家庭学生一次性补助资金、2022年体彩公益金项目专项资、楚雄州第八届老年人运动会专项经费、巩固脱贫乡村教育补短板项目资金、体育馆运行和招生考试补助经费、招商银行捐赠教体项目资金项目支出情况开展绩效评价，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，并加强对项目专项资金管理，探索和完善资金管理机制，提高资金管理效益，促进项目经费的合理使用，进一步提升项目工作水平， 践行“花钱必问效、无效必问责”的管理制度。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

    我局对项目进行绩效评价，本着客观公正、实事求是和有效性原则，按照设定的指标体系，制定绩效评价工作方案，成立绩效评价工作小组，采取问卷调查、实地检查验收、单位股长以上干部参与自我打分评价等程序开展好绩效评价。

（三）绩效评价工作过程。

     1.前期准备，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以局长为组长、副书记副局长为副组长、各股室长为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我局根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施，在部门项目支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门项目支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成部门项目支出绩效自评报告。 项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助。单位项目支出绩效由计财股统筹填报，各股室提供佐证材料和依据。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

2022年我局列入项目支出绩效自评项目共11个，其中：

项目一：生源地助学贷款风险补偿金专项资金县级补助资金，自评等级：优。

项目二：少数民族优秀贫困学子奖学金，自评等级：优。

项目三：彝州原建档立卡贫困学子学费补助，自评等级：优。

项目四：省级公费师范生和地方优师计划师范生培养计划补助资金，自评等级：优。

项目五：乡镇全民健身场地器材补短板工程项目资金，自评等级：优。

项目六：2022年被普通高校录取的脱贫家庭学生一次性补助资金，自评等级：优。

项目七：2022年体彩公益金项目专项资，自评等级：优。

项目八：楚雄州第八届老年人运动会专项经费，自评等级：优。

项目九：巩固脱贫乡村教育补短板项目资金，自评等级：优。

项目十：体育馆运行和招生考试补助经费，自评等级：优。

项目十一：招商银行捐赠教体项目资金，自评等级：优。

（二）绩效目标实现情况等。

    贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规，研究拟定本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施。研究制定全县教育发展战略与长期规划，统筹规划和指导协调全县城乡教育综合改革。深入贯彻落实党的二十大精神和全国教育大会精神，主动服务辖区经济、社会发展，使党的建设切实加强，实现更高水平的普及教育，提供更丰富的优质教育；管好用好国家的各类教育资金，改善和优化学校的办学条件，提升学校育人环境；把教育教学质量放在首位，建立充满活力的教育体制，使强师兴教深入人心，进一步解放思想、更新观念，提升教育管理水平，办人民满意的教育；形成惠及辖区内的公平教育，坚持教育公益性和普惠性协调发展；严格执行资助政策，使学生资助全部惠及辖区内的学生及家庭，减轻贫困家庭生活压力。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县人民政府学前教育、义务教育、高中教育、职业教育规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

组织落实好各项具体措施，保证了项目实施的时间、质量，确保了资金使用的安全合理。在项目支出绩效管理过程中，我局通过对项目的补助人数、补助发放及时率、项目建设可行性、目标任务完成时间、项目资金到位及时率、符合享受学生受资助覆盖率、学生家长满意度、受助学生满意度、乡镇多功能体育运动场达到规划要求、工程质量要求、项目持续发挥的期限、补助对象对政策的知晓度、对促进我县教育体育事业发展的影响等具体指标准来对单位项目实施的过程进行评价。

（三）项目产出情况分析。

    我局在2022年项目支出绩效自评中设立数量指标、质量指标、时效指标、成本指标，对11个项目的资产情况作了具体分析。产出情况中，通过补助人数、获补对象准确率、考入本科及以上少数民族家庭受到资助比例、补助资金及时足额发放率、资助标准、建设项目数、项目实施完成时间、验收合格率、中小型体育场馆免费低收费开放接待人次、输送竞技体育后备人才数量、招商银行员工“1+1”结对救助人数、招银爱心食堂项目学校数等具体产出指标，分析了各个项目的实际完成数量。

（四）项目效益情况分析。

    通过社会效益指标、可持续影响指标对11个项目效益情况作了具体分析。项目的实施有效改善了我县学前教育、义务教育落后的现状，保障了儿童就近接受高质量教育，为农村孩子提供一个良好的教育起点和优越成长环境，更好的宣传党和国家的各项脱贫攻坚政策，展示和巩固我县脱贫攻坚成果，体现我县各族人民昂扬向上的精神风貌。

五、主要经验及做法

    一是完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。二是强化工作措施，进一步建立健全好处绩效管理体系，树立预算绩效管理理念，构建全方位预算绩效管理格局。

六、存在的问题及原因分析

    1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，局机关预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员素质有待进一步提高。教育体育系统财务人员都是由任课教师兼任，预算绩效管理工作培训仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。