武定县幼儿园2023年度部门决算

监督索引号53232900236201000

 

 

 

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

2.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.完成武定县幼儿园建设项目。新建食堂及建构室、提升改造老教学楼内容已竣工验收交付使用，并对该项目进行竣工结算及审计；

2.完成武定县幼儿园改扩建项目。新建食堂及提升改造老教学楼内容已竣工验收交付使用，并对该项目进行竣工结算及审计；

3.完成武定县幼儿园大门及门卫室改造项目，竣工验收交付使用，并对该项目进行竣工结算及审计；

4.完成武定县幼儿园户外功能室改造项目，竣工验收交付使用，并对该项目进行竣工结算及审计；

5.创建省一级一等示范性幼儿园。已顺利通过州级复评，复评分987分，现正在省级评审中；

6.完成年初预算政府采购工作，及时提供了急需的设施设备及服务，共投入采购资金238,200.00元。其中：政府采购货物类228,200.00元，政府采购服务类10,000.00元。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：教务处、总务处、工会室、德育室、办公室、保健室。

下属单位为0。

（二）决算单位构成

武定县幼儿园2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：武定县幼儿园。

纳入武定县幼儿园2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

武定县幼儿园2023年末实有人员编制53人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制53人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员52人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员1人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生742人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

武定县幼儿园2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

武定县幼儿园2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表。

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县幼儿园2023年度收入合计13,962,288.06元。其中：财政拨款收入12,886,388.06元，占总收入的92.29%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,075,900.00元，占总收入的7.71%。与上年相比，收入合计增加2,289,858.99元，增长19.62%。其中：财政拨款收入增加3,343,392.14元，增长35.04%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少1,053,533.15元，下降49.47%。主要原因是上年度县级拨入用于置换的存量资金（置换学前办学经费），而本年度无此类资金拨入。

二、支出决算情况说明

武定县幼儿园2023年度支出合计13,471,788.06元。其中：基本支出9,820,543.06元，占总支出的72.90%；项目支出3,651,245.00元，占总支出的27.10%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少2,744,759.97元，下降16.93%，支出下降的主要原因为：上年度支出2个中央投资项目（武定县幼儿园建设项目及武定县幼儿园改扩建项目）大额基建工程款，而本年度由于工程已竣工验收，仅拨付剩余的部分尾款。其中：基本支出增加402,447.14元，增长4.27%；项目支出减少3,147,207.11元，下降46.29%，项目支出下降的主要原因为：上年度支出2个中央投资项目（武定县幼儿园建设项目及武定县幼儿园改扩建项目）大额基建工程款，而本年度由于工程已竣工验收，仅拨付剩余的部分尾款；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障武定县幼儿园正常运转的日常支出9,820,543.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,804,896.69元，占基本支出的89.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,015,646.37元，占基本支出的10.34％。人员经费支出人均为103,587.01元，公用经费人均为1,160.74元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障武定县幼儿园完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,651,245.00元。其中：基本建设类项目支出509,500.00元。

具体项目开支及开展工作情况如下：

1.武定县幼儿园建设项目工程支出300,000.00元及武定县幼儿园改扩建项目工程支出200,000.00元，以上2个中央投资项目现已全部竣工验收并交付使用；

2.商品和服务类项目支出1,918,604.00元，其中：维修（护）费支出1,084,996.80元，主要用于武定县幼儿园大门及门卫室改造项目、户外功能室改造项目、校园围墙改造及校舍设施设备日常维修；属劳务费支出833,607.20元，主要用于武定县幼儿园50位临时聘用人员的工资及各项保险支出；

3.对个人和家庭的补助类项目支出17,850.00元，其中：招商银行援助奖励我园2023年度获教学成果奖的教师补助支出5,500.00元及脱贫户、低保户、残疾人家庭户子女在幼儿园就读的困难生补助支出12,350.00元。

4.设备类资本性项目支出1,205,291.00元，其中办公设备购置支出61,591.00元、专用设备购置支出1,143,700.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出13,395,888.06元，占本年支出合计的99.44%。与上年相比减少691,226.82元，下降4.91%，支出减少的主要原因是上年度支出2个中央投资项目（武定县幼儿园建设项目及武定县幼儿园改扩建项目）大额基建工程款，而本年度由于工程已竣工验收，仅拨付剩余的部分尾款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出10,564,255.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.86%。主要用于：（1）工资福利支出5,973,264.57元；（2）商品和服务支出2,863,850.37元；（3）对个人和家庭的补助支出12,350.00元；（4）资本性支出（基本建设）300,000.00元；（5）资本性支出1,414,791.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出1,641,153.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.25%。主要用于：（1）事业单位离退休支出703,069.20元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出930,683.04元；（3）机关事业单位职业年金缴费支出7,401.28元；

9.卫生健康（类）支出616,263.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.60%。主要用于事业单位医疗支出314,098.62元、公务员医疗补助支出252,651.48元及其他行政事业单位医疗支出49,513.50元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出574,215.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.29%。主要用于在职人员住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，决算为19,999.20元，完成年初预算的99.99%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为10,000.00元，决算为10,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的50.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为9,999.20元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的50.00%，完成年初预算的99.99%，具体是国内接待费支出决算9,999.20元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，支出决算为19,999.20元，完成年初预算的99.99%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为10,000.00元，决算为10,000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为9,999.20元，完成年初预算的99.99%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：公务用车运行维护费中的公务用车保险未按政府采购年初预算数采购完，剩余0.80元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加10,003.34元，增长100.07%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加4.14元，增长0.04%；公务接待费支出决算较上年增加9,999.20元，增长100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：上年因经费紧张，年初未作公务接待费预算，而在2023年度中，由于创建省一级一等幼儿园，将由各级专家到园开展等级晋升评估工作及邀请外地幼儿园骨干教师到园指导交流活动等，因此在本年初新增加了公务接待费预算，年中发生了公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆，主要用于幼儿园第一、二教学区食堂运送食材用车。

3.安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于幼儿园等级晋升专家评估工作及邀请外地幼儿园骨干教师到园指导交流活动等（等级晋升专家评估工作产生接待4批次，产生接待人次32人；邀请外地幼儿园骨干教师到园开展指导交流活动等产生接待批次21批次，产生接待人次168人）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县幼儿园2023年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，下降0.00%，主要原因是机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，武定县幼儿园属于公益二类事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，武定县幼儿园资产总额22,172,236.50元，其中，流动资产2,735,052.12元，固定资产9,120,895.03元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程5,700,090.00元，无形资产6,147.10元（净值），其他资产4,610,052.25元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,001,571.58元，其中固定资产增加1,528,073.10元，流动资产增加414,056.14元，在建工程增加676,972.00元，其他资产与上年不变。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额238,200.00元，其中：政府采购货物支出228,200.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出10,000.00元。授予中小企业合同金额238,200.00元，其中：授予小微企业合同金额238,200.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

三、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

 

监督索引号53232900236201111