武定县幼儿园2024年度部门决算

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武定县幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

2.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：教务处、总务处、工会室、德育室、办公室、保健室；

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员46人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员46人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员36人（离休0人，退休36人）。年末学生578人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.完成武定县幼儿园建设项目审计工作，清理核实本项目在建工程内容，及时支付尾欠部分工程款；

2.完成武定县幼儿园改扩建项目审计工作，清理核实本项目在建工程内容，及时支付尾欠部分工程款；

3.完成武定县幼儿园第一教学区户外活动场提升改造项目，竣工验收交付使用，并对该项目进行竣工结算及审计；

4.完成武定县幼儿园第二教学区绘本馆、餐厅及其他改造项目，竣工验收交付使用，并对该项目进行竣工结算及审计；

5.顺利通过省一级一等幼儿园达标验收。经省级专家组复评，同意晋升为省一级一等幼儿园；

6.完成年初预算政府采购工作，及时提供了急需的设施设备及服务，共投入采购资金779,916.42元。其中：政府采购货物类191,625.00元，政府采购服务类588,291.42元。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

武定县幼儿园2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

武定县幼儿园2024年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县幼儿园2024年度收入合计12,575,412.27元。其中：财政拨款收入12,549,912.27元，占总收入的99.80%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入25,500.00元，占总收入的0.20%。

与上年相比，收入合计减少1,386,875.79元，下降9.93%。其中：财政拨款收入减少336,475.79元，下降2.61%，主要原因是2024年办园等级晋升，生均指标不足，压缩班级，减少招生人数，致非税收入减少，拨入的学前办学经费相应减少；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少1,050,400.00元，下降97.63%，主要原因是2023年拨入招行援建户外游区提升改造专项资金1,000,000.00元，上级主管部门汇入公益性岗位人员工资70,400.00元及招行奖教学金5,500.00元，但2024年度仅收到招行奖教学金25,500.00元。

二、支出决算情况说明

武定县幼儿园2024年度支出合计14,870,366.05元。其中：基本支出9,348,305.36元，占总支出的62.87％；项目支出5,522,060.69元，占总支出的37.13％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,398,577.99元，增长10.38%。其中：基本支出减少472,237.70元，下降4.81%，主要原因为2024年减少在职职工6人，致使人员经费支出相应减少；项目支出增加1,870,815.69元，增长51.24%，主要原因是2024年用上年度结转的基建项目资金支出工程款1,320,782.00元，用上年度结转的招行援建户外游区提升改造专项资金支出工程款550,033.69元；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县幼儿园机构正常运转的日常支出9,348,305.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,784,386.84元，占基本支出的93.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费563,918.52元，占基本支出的6.03％。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出为190,964.93元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出为12,259.09元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,522,060.69元。其中：基本建设类项目支出1,320,782.00元。

1.学前教育办学专项经费3,195,906.91元，用于保障学前教育活动正常运转；

2.学前幼儿资助金5,700.00元，用于提高贫困幼儿的学习和生活水平（其中：使用上级资金5,304.00元，县级资金396.00元）。

3.武定县幼儿园建设项目经费635,882.00元，属上年度结转的中央配套项目资金，用于我园第二教学区食堂、建构室、教学楼等基建支出。

4.武定县幼儿园改扩建项目经费684,900.00元，属上年度结转的中央配套项目资金，用于我园第一教学区食堂及教学楼基建支出。

5.招行援建户外游戏区提升改造专项经费974,171.78元，用于武定县幼儿园户外游戏区提升改造；

6.招行奖教学金25,500.00元，用于武定县幼儿园综合办园质量奖及教师教学成果奖。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出13,870,694.27元,占本年支出合计的93.28%。与上年相比增加474,806.21元，增长3.54%,完成年初预算的108.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）无支出，年初无此项预算。

2.外交（类）无支出，年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，年初无此项预算。

5.教育（类）支出10,931,791.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.81%,完成年初预算的112.60%。主要用于人员经费支出5,845,484.43元。其中：基本工资支出2,534,200.00元，津贴补贴支出164,343.00元，绩效工资支出3,076,633.00元，其他社会保障缴费支出70,308.43元。用于学前教育公用经费运转支出3,229,424.42元。其中：办公费1,111,150.91元，水电费29,999.77元，邮电费13,552.00元，物业管理费35,600.00元，差旅费28,981.54元，维修（护）费581,255.00元，培训费59,994.95元，公务接待费10,000.00元，劳务费1,222,200.00元，工会经费107,890.26元，公务用车运行维护费9,000.00元，其他商品和服务支出19,800.00元。对个人和家庭的补助支出5,700.00元，属困难生资助金；资本性支出1,851,183.00元。其中：房屋建筑物购建1,320,782.00元，办公设备购置17,545.00元，专用设备购置512,856.00元。造成预决算差异的主要原因是在职人员基本工资调标增加人员经费支出。

6.科学技术（类）无支出，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,766,578.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.74%,完成年初预算的95.58%。主要用于事业单位离退休支出754,698.85元，机关事业单位基本养老保险缴费支出922,644.96元，机关事业单位职业年金缴费支出89,235.03元；造成预决算差异的主要原因是1人临近年终退休，不能及时提供职业年金记实数据，无法支出年初预算的退休人员职业年金。

9.卫生健康（类）支出616,824.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.45%,完成年初预算的95.46%。主要用于职工基本医疗保险323,893.38元，公务员医疗补助270,068.60元，其他行政事业单位医疗支出22,862.59元；造成预决算差异的主要原因是本年度人员变动减少教职工6人，致使部分费用未支出。

10.节能环保（类）无支出，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）无支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）无支出，年初无此项预算。

13.交通运输（类）无支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）无支出，年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出555,499.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.00%,完成年初预算的93.53%。主要用于教职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是本年度人员变动减少教职工6人，致使部分费用未支出。

20.粮油物资储备（类）无支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出，年初无此项预算。

23.其他（类）无支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,000.00元，决算为19,000.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年减少999.20元，下降5.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为9,000.00元，决算为9,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的47.37%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为10,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的52.63%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少1,000.00元，下降10.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.80元，增长0.01%；具体是国内接待费支出决算10,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.80元，增长0.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,000.00元，支出决算为19,000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年减少999.20元，下降5.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为9,000.00元，决算为9,000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为10,000.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少1,000.00元，下降10.00%；公务接待费支出决算增加0.80元，增长0.01%，具体是国内接待费支出决算10,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.80元，增长0.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车运行维护费减少1,000.00元，公务接待费支出增加0.80元，最后一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实际减少999.20元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。无开展内容。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于学前教育教学活动中所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于县外同行幼儿园到园业务交流及等级晋升评估活动（其中：同行业务交流发生20批次160人，幼儿园等级晋升评估活动发生5批次40人）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，武定县幼儿园属于公益二类事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县幼儿园资产总额21,080,468.07元，其中，流动资产454,839.09元，固定资产8,843,908.83元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程7,267,273.00元，无形资产3,713.74元（净值），其他资产4,510,733.41元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,091,768.43元，其中固定资产减少276,986.20元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额779,916.42元，其中：政府采购货物支出191,625.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出588,291.42元。授予中小企业合同金额779,916.42元，其中：授予小微企业合同金额779,916.42元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。
    基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232900236201111