武定县人民政府
首页 >> 公开信息内容

武定县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案)的报告

索  引  号:11532329015178442p-/2019-0215018 公文目录:本级财政预决算 发文机关:武定县政府办 发文字号: 主  题  词: 标      题:武定县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案)的报告 发布日期:2018年01月20日


武定县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案)的报告(书面)

—2018年1月6日在县第十七届人民代表大会第二次会议上

武定县财政局

各位代表:

受县人民政府的委托,现将武定县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案)提请县十七届人大二次会议审查,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年是实施“十三五”规划的重要一年,是全面建成小康社会的关键之年,是供给侧结构性改革的深化之年,全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的依法监督、县政协的民主监督和全县各级各部门的共同努力下,坚持中央经济工作稳中求进总基调,牢固树立和贯彻落实新发展理念,认真落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的决策部署,不忘初心、砥砺前进,全力深化财税改革,促进财政增收,有效防控风险,不断改善民生,圆满完成财政各项目标任务。

2017年全县一般公共预算收入完成58106万元,为县十七届人大常委会第七次会议变更任务数58088万元的100%,比上年同期54018万元增收4088万元,增长7.6%。从征收部门看:国税部门组织入县级收入10536万元,为变更任务数10840万元的97.2%,比上年同期5922万元增收4614万元,增长77.9%;地税部门组织入县级收入24253万元,为变更任务数23372万元的103.8%,比上年同期24523万元减收270万元,下降1.1%;财政部门组织收入23317万元,为变更任务数23876万元的97.7%,比上年同期23573万元减收256万元,下降1.1%。

2017年一般公共预算支出完成236617万元,完成年初预算223752万元的105.7%,比上年同期213097万元增支23520万元,增长11%。上解支出预计完成4040万元,比上年同期1414万元增加2626万元,增长185.7%。

2017年地方财政预算收支部分调整变更情况已报县十七届人大常委会第七次会议审议通过。

2017年全县地方财政预算收支平衡情况:一般公共预算收入 58106万元,上级补助收入170087万元,上年结余242万元,调入预算稳定调节基金438万元,债务转贷收入27526万元,收入总计256399万元。一般公共预算支出236617万元,上解支出4040万元,债务还本支出10800万元,安排预算稳定调节基金510万元(其中:超收收入307万元,净结余203万元),支出总计251967万元。收支相抵年终滚存结余4432万元(全部为结转下年支出)。

2017年政府性基金预算收入完成11324万元,完成年初预算11375万元的99.6%,比上年同期5322万元增收6002万元,增长112.8%,其中:国土部门完成11175万元,为年初预算11175万元的100%;上级补助收入1203万元,上年结余收入185万元,收入合计12712万元。基金支出9753万元,收支相抵年终滚存结余2959万元。

2017年国有资本经营预算无收入和支出。

2017年社会保险基金预算收入完成27123万元,比上年同期44046万元减少16923万元,下降38.4%;社会保险基金预算支出完成21051万元,比上年同期40408万元减少19357万元,下降47.9%;当年收支结余6072万元,上年结余18976万元,年末滚存结余25048万元。需要说明的是,由于新型农村合作医疗基金统一由州级进行决算,所以上述反映数据2016年度决算数包含新型农村合作医疗基金,2017年度调整变更预算数也包含新型农村合作医疗基金,但决算数未包含。

2017年上级财政直汇财政专户资金3919万元,直汇资金支出3919万元。

上述决算收支数,州财政向省上报决算时还会有变化,待州财政局正式批复我县财政总决算后,我们将向县人大常委会专题报告。

二、2017年主要财政工作

2017年,面对经济下行、财政增收困难的严峻形势,财政刚性支出压力倍增,各项财税改革困难重重,我们主动适应经济发展新常态,积极应对,坚定不移推动财政增收增支增效,不遗余力推改革强管理,全力以赴稳增长保重点,突出重点补短板惠民生,多措并举硬约束防风险,全县财政收支实现平稳增长,财税改革工作稳步推进,民生保障支出占比逐年上升。

(一)多措并举抓征管,财政收入稳步增长。全县财税部门克服“营改增”、资源税改革及清理涉企收费等减收因素的不利影响,及时量化分解任务,坚持指标研判、预警、应策、推动、问效五个主题制度及对财税收支运行情况“一月一研判、一月一推动、一月一通报”,科学研判,综合施策,确保收入任务的顺利完成。一是加强统筹协调,解决征管中存在的突出问题,明确目标,硬化任务,落实征管责任。在促进依法征管、应收尽收的同时,坚决防止和纠正收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。二是创新征管机制,积极开展财税部门税收协管工作,加强税收分析预测,扩大联合办税范围,实现涉税信息共享,挖掘增收潜力,切实做到应收尽收。三是强化非税收入征管,努力克服取消、免征、减征行政性收费政策的影响,规范征管行为,加大非税收入源头控管力度,“以票管收”,催收促缴,非税收入实现稳步增长。四是强化重点税源征管力度,全年组织税收入库33965万元,税收占比比上年增长2.9个百分点,收入质量有所提高;五是抓好烤烟生产,全年共完成烤烟生产20.6万担,完成收购金额29268万元,实现入库烟叶税6439万元,兑现烤烟生产扶持资金511万元。

(二)深化改革促增效,改革红利惠及民生。一是税收改革平稳落地,全面推开“营改增”试点,推进资源税从价计征改革,顺利实现了税制平稳转换;减税降费政策继续实施,直接减轻企业负担10131万元,支持实体经济健康平稳发展;推进“互联网+税务”,积极搭建窗口办税、网上办税、自助办税三位一体的全方位办税服务平台。二是财政存量资金充分激活,保民生、促发展成效明显。收回财政存量资金17042万元,按规定用于民生保障和经济社会发展急需资金的重点项目。三是加快推进政府和社会资本合作(PPP)模式,全县共有3个项目录入财政部PPP项目综合信息平台,项目总投资11.8亿元。三是推进财政与金融融合发展。以筹资参股州融资担保公司的模式,加快推进融资担保体系建设,积极向楚雄州融资担保公司推荐我县优质企业,2017年向省、州融资担保公司推荐企业10户,申请融资担保资金1.3亿元。扶持“两个10万元”小微企业260户培育工程资金780万元;发放“创业担保贷款”405户4045万元,拨付创业担保贷款、贷免扶补贴息资金292.1万元,第一批微型企业培育工程贷款贴息资金50.5万元,大力支持了创业和就业,维护了社会的稳定。推进农业保险发展,拨付财政补贴资金424.6万元,加大政策性农业保险保障力度,有效分散农户和各类农业生产组织的风险。四是财政涉农资金整合力度不断加大。制定出台了《武定县脱贫攻坚统筹整合使用财政涉农资金实施方案(试行)》,2017年整合财政涉农资金30991.6万元,其中:中央财政资金12132.8万元,省级财政资金2734.5万元,州级财政资金1751万元,县级财政资金14373.3万元,形成“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局,切实提高了财政资金的使用效益。

(三)建立健全机制强管理,财政运行更加规范。一是夯实预算管理基础。增强《中华人民共和国预算法》治意识,推动全县各级各部门按照《中华人民共和国预算法》的规定加强预算管理。进一步细化预算编制,硬化预算约束,严格执行人大批准的预算,年度中除政策性增支以及县委、县政府确定的重点支出外,原则上不办理追加支出事项;确需追加的支出,按法定程序报批预算调整。加强对预决算公开工作的分类指导和政策解读,并加强督促检查,除涉密部门和事项外,全县各级各部门依法公开了年度预决算和“三公”经费预决算信息。二是规范地方政府债务管理。落实地方政府债务限额管理、预算管理等制度规定,建立规范的地方政府举债融资、风险预警管理和应急处置机制,严控政府债务风险。继续做好存量债务的置换工作,全县录入债务系统存量债务全部都置换完毕,置换债务规模达55780万元,为确保重点项目顺利推进,积极争取到位新增债券累计27226万元,有效缓解县级重点项目开工难问题。全面清理排查违法违规担保承诺行为,积极通过预算资金安排、探索融资平台公司转型、争取上级专项补助资金支持等方式进一步化解存量债务。三是强化财政监督检查。建立完善财政监督管理长效机制,切实加强和规范财政监督管理,实现财政管理改革向纵深迈进。以重大财税政策落实和教育、支农、生态环保项目资金为重点,加大预算执行监督、会计监督、非税收入检查、预决算公开、扶贫资金管理和重点专项资金检查力度,确保财政资金安全、规范、有效使用。健全完善财政内部控制基本制度和专项风险管理办法,切实提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平。四是深化国库集中收付制度改革,拓展支付范围,严格支付程序,财政国库集中支付规模进一步扩大,支付制度和程序更加完善,国库集中支付率达71.3%;严把资金支付关,公务卡使用效率逐步提高;稳步推进国库集中支付电子化管理改革,实现31家预算单位电子支付上线运行;制定了《武定县财政预算支出执行进度考核管理办法》,合理拨付和调度资金,财政支出进度逐年加快,财政支出效益不断提高。五是进一步清理规范财政专户管理,撤销专户5个,完成全面清理规范财政专户工作。六是规范政府采购行为,全年申报采购资金3808万元,实际采购资金3581.8万元,节约资金226.2万元,资金节约率为6.3%,在有效地降低财政支出的同时,做好政府采购信息发布公开工作,确保采购工作公开、透明。

(四)优化支出调结构,重点领域保障有力。更加注重优化结构、用好增量、激活存量,着力改变支出项目只增不减的固化格局,大力压缩一般性支出,严格控制“三公”经费。认真落实中央和省、州决策部署,统筹整合资金,强化协调督导,千方百计加大财政投入,合理安排扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的民生支出199008万元,占一般公共预算支出的84.1%。

——支持教育改革均衡发展。落实免学杂费后补助公用经费资金2832.1万元,落实19072人寄宿制学生生活补助资金1999.8万元,落实惠及全县27783人农村义务教育学生营养改善计划补助资金2000.4万元,落实农村义务教育薄弱学校改造专项资金2057万元、中小学校舍维修长效机制资金799万元、恢复重建补助资金280万元,落实改善普通高中办学条件资金200万元,有效改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件;继续完善学生资助体系,落实普通高中生均公用经费34.6万元、904名普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费补助资金101.4万元、资助了1139名普通高中学生国家助学金228万元;落实职业中学教学仪器购置资金100万元、继续实施中等职业教育546人免学费补助资金109.2万元、中等职业教育262人国家助学金补助52.4万元,努力提升职业教育建设;落实资金2781.2万元,基本实现一乡一个中心幼儿园全覆盖,落实普惠制民办学前教育发展资金129.3万元,支持 12 所民办幼儿园健康发展;全面执行集中连片特困地区乡村教师差别化生活补助政策,落实乡村教师岗位生活补助960.6万元、获得省级乡村教师差别化生活补助奖励资金639万元。

——支持社会保障就业政策落地。落实城乡低保资金8597.2万元,保障了16812名城市困难居民和24878名农村贫困人口的基本生活,促进全县低保工作的顺利开展;落实169名孤儿的基本生活补助资金382.9万元,切实维护孤儿的合法权益;建立了临时救助制度,重点帮助城乡贫困人口等弱势群体以及遭受自然灾害的人群,解决好基本生活、子女上学、住房困难、受灾受困等问题;支持好居家养老服务体系建设,抓好农村敬老院软硬件建设,切实提高五保户集中供养率和保障水平。

——支持深化医药卫生体制改革。实施全民参保计划,落实城镇居民基本医疗保险资金11303.7万元,251144名城镇居民参加医保,推动了城镇居民医保制度的建立;落实城乡医疗救助资金417.7万元,对2420名符合条件对象实施了医疗救助;落实基本公共卫生服务经费1375.9万元,使全县27.8万人享受了基本公共卫生服务,推动了公共卫生体系的建设和全县卫生事业的发展;完善城乡大病医疗救助体系,重点对低保对象、五保户、特困优抚对象及因病致贫的人群中患重大疾病人员实施救助;严格执行《武定县公共卫生和基层医疗机构单位收支财政预算管理暂行办法》,全年共上缴收入4251.6万元,其中:返还单位收入3999.5万元、上缴国库225.8万元、提取医疗风险保障金26.3万元;全力支持公立医院和基层医疗卫生改革,健全完善公立医院经费补偿机制,县人民医院在职在编人员基本工资、绩效工资和社会保障缴费按60%的比例纳入县级财政预算予以安排、离退休费由县级财政全额承担,加大对医院的设备购置、指令性任务、重点专科建设财政专项资金补助支持。加大财政投入力度,县财政共投入25万元,支持重大疾病和传染病的防治体系建设,贯彻落实扩大国家免疫规划政策,按规定实行免费治疗和免费接种;制订了地方财政补助资金落实措施和基本公共卫生服务的指标体系和考核办法,支持构建基层医疗卫生服务体系;探索建立城乡公共卫生经费保障机制,支持突发公共卫生事件救助体系建设,促进基层卫生体系建设。

——支持文化旅游发展壮大。继续开展村级文化站、村级体育活动场地建设、健身体育器材以及广播电视“村村通”工程建设;继续实施文化惠民工程,开展“电影下农村”、“送戏下乡”、“扶持农村优秀业余文艺演出队”等公益性活动。落实两馆一站免费开放经费95万元、农村文化建设专项资金98.7万元、公共文化服务体系建设资金96.9万元、广播影视补助资金69.6万元,争取体彩公益金116万元,着力支持公共文化服务体系建设;落实专项资金28万元,支持乡镇文化站免费开放、农家书屋更新、文化信息资源共享、农村文化宣传、非物质文化遗产传承、开展全民健身活动,资助村民开展文体活动,丰富了人民群众精神生活。

——支持加快发展现代农业。按照“总量持续增加、比例稳步提高”的要求,全县财政优先安排涉农资金31324.6万元,着力发展高原特色现代农业,大力支持农田水利基础设施等项目建设。积极推进农业综合开发,争取农业综合开发高标准农田建设项目2个,财政投入资金1483.6万元,建设规模达1.1万亩;继续实施“一事一议”项目建设,财政投入资金3010万元,开展8个新农村省级重点建设村建设和6个传统村落保护工作,选取4个村开展农村综合改革“四位一体”试点工作。落实农业支持保护补贴28153万元、农机购置补贴110万元、草原生态保护补贴529.4万元、森林生态效益补偿资金1294.6万元、退耕还林资金1056.1万元、2016陡坡地治理资金145.8万元。

——支持精准扶贫取得显著成效。按照脱贫规划并遵循上级财政专项扶贫资金使用要求,加大扶贫资金预算安排和涉农资金整合力度,全面落实扶贫开发目标、任务、资金、权责“四到县”机制,合理安排使用财政扶贫专项资金和整合涉农资金,并严格监督管理,财政支持脱贫攻坚取得明显成效。2017年度,上级下达各类财政扶贫资金合计25004.7万元,其中:中央财政专项扶贫资金5878万元、省级财政专项扶贫资金2919.5万元、州级财政专项扶贫资金1774万元、县级财政专项扶贫资金100万元、上海嘉定区对口支援扶贫资金1120万元、大唐集团社会扶贫资金500万元、地方政府债券扶贫资金12913.2万元;已安排使用扶贫资金合计25004.7万元,其中:用于农村基础设施建设资金3563.8万元、建档立卡贫困户易地搬迁及安居工程项目资金16866万元、发展产业扶贫资金2839.4万元、扶贫贷款贴息及风险补偿资金850万元、以工代赈片区开发项目资金435.5万元、项目管理及工作经费114.1万元、社会发展资金136万元,劳动力转移培训资金200万元。全面落实健康扶贫政策、贫困人口参保由财政全额补贴代缴,全面落实基本医疗、大病保险、医疗救助、医疗费用兜底四重保障,惠及贫困人口105050人次,补助资金1655.4万元。

——支持重点项目建设扎实推进。注重发挥项目在经济社会发展中的重要支撑作用,积极筛选申报符合国家投资政策和产业发展方向的大项目、好项目,多渠道争取中央省州财政资金,全力推进重大项目建设。做好基本住房保障工作,争取到补助资金5897.6万元,支持棚户区改造和保障性安居工程,争取农村危房改造4600户资金12355.8万元,提高农村危房改造补助资金的精准度;争取到2917.4万元地质灾害防治资金,重点用于地质灾害隐患点906户地灾搬迁避让项目1776万元,田心鲁期等4个村泥石流治理和己衣田坝村滑坡治理1094万元,全力支持打好水、土壤污染防治攻坚战;争取到公路建设项目资金2592万元,“直过民族”地区、沿边地区自然村公路建设资金1872.4万元、农村公路养护资金604.2万元;同时,加强与省、州财政部门的沟通联系,积极主动汇报我县实际困难,争取上级财力性补助资金支持,进一步壮大了财政实力,乡镇工作岗位补贴、机关事业单位完善规范改革性补贴和政府绩效奖励等政策落实到位,缓解了财政支出压力,为全县经济社会持续健康发展注入新的活力,形成新的经济增长点。

同时,我们也清醒地认识到,财政运行中还存在许多困难和问题:一是收入增长难。伴随着经济发展进入新常态,税收优惠政策力度持续加大,财政增收形势日趋严峻,我县面临税源严重不足,重点项目推进缓慢,经济增长后劲不足等问题。二是支出增长难。随着国家政策体制调整影响,预算内资金政策发生了变化,部分领域上级因财政增速放缓,许多建设类资金通过专项基金方式支持地方政府建设,原预算内资金安排的项目均不再进行安排,一般公共预算支出难以实现较高增长。三是财政收入提质增效难。虽然非税收入占比较上年下降了3个百分点,但占比仍然较高,达41.5%,优化财政收入质量成效不明显。四是收支平衡难。随着财政支出政策不断出台,而上级转移支付增量有限的情况下,县级预算平衡压力持续增加,县级收支矛盾越加突出。五是债务风险防范难。由于全县政府性债务规模大,而政府融资清理整改后将斩断政府融资原来“举新还旧”的资金链,政府融资还本付息将失去资金来源,地方财政还本付息压力越来越大。面对存在的困难和问题,在今后的工作中,我们将认真分析研究,积极采取措施加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年,我县经济企稳趋好的可持续性还不够强,下行压力依然较大,工矿企业不景气,政策性减税降费效应继续显现,以及受基数影响,全年地方收入增长乏力;上级转移支付增长有限,清理整合专项资金,扩大项目资金的竞争性分配,使得争取上级支持难度进一步加大;财政支出刚性较强,积极财政政策加力提效,支持供给侧结构性改革以及脱贫攻坚、生态环境保护等增支需求较大。总体看,2018年财政形势更加严峻,平衡收支面临更大压力。

2018年全县预算编制和财政工作的总体要求是:以深入学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指引,适应新时代经济态势,进一步解放思想,主动担当,强化服务;按照“视野更宽阔、思路更清晰、方式更规范、手段更有力”为要求,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,积极稳妥推进预算公开,严格控制和压减一般性支出,全面实施绩效管理。不断深化税收制度改革,健全地方税收体系;不断深化金融体制改革,增强金融服务实体经济能力;不断加大财政资金统筹力度,优先保障重点支出;不断提高预算安排的精细化水平,提高财政资金使用效益,助推全县经济社会平稳健康持续发展。

(一)地方公共财政收支预算情况

一般公共预算收入安排62173万元,比上年58106万元增收4067万元,增长7%。按征管部门分,县国税局安排12546万元,地税局安排25905万元,县财政局安排23722万元。按收入项目分:工商各税安排31411万元,烤烟税安排6200万元,非税收入安排24562万元。

一般公共预算支出安排248448万元,比上年236617万元增支11831万元,增长5%。其中:基本支出98737万元,占本级支出的39.7%;上级专项支出75418万元,占本级支出的30.4%;一般性转移支付支出73565万元, 占本级支出的29.9%,偿债准备金支出728万元,占本级支出的0.3%。从支出级次看:县级支出安排232977万元,占本级支出的93.8%;乡镇级支出安排15471万元,占本级支出的6.2%。

需要说明的是,2018年因各种增资政策落实,财政刚性支出急剧增加,与上年相比新增支出6816万元。根据今年的财政收入情况,为确保收支平衡,2018年整个预算支出仅保障人员工资、维持机构运转和基本民生支出。在编制预算的过程中,与2017年相比,突出五个新的特点:一是从2018年起对预算编制工作进行标准化建设,实现数据信息标准化、业务流程标准化和管理平台标准化的三个标准化。二是清理整合部门小专项支出预算。对于原部门项目支出预算进行分类整合,属于项目性质的纳入项目库申报管理,属于基本支出性质的业务费、工作经费、慰问费、会议费、采购经费纳入基本支出公用经费中编制,不再单独编制部门项目支出预算(原小专项),保留部分专项业务较重的部门编制公用经费以外的专项业务工作经费,原则上二级预算单位不再编制专项业务工作经费。专项业务工作经费采用项目法纳入基本支出编制,并编制到具体经费项目。三是推进支出经济分类改革。在2018年预算编制、执行、决算等环节实施支出经济分类科目改革,每一类资金,每一个项目均须编制到支出经济分类科目。同时增加了两项更为明细的改革内容,即政府采购预算和三公经费预算。四是推进项目库建设。项目支出预算必须通过项目库进行编制,充分发挥项目库在预算编制中的基础性作用,项目支出全部纳入项目库并实行滚动管理,列入预算安排的项目支出必须从项目库选取。项目资金的申报、审核、预算编制、下达、执行、绩效考评和监督检查等各项流程全部依托项目库进行。项目库作为编制项目支出的唯一入口,对未编入项目库的项目支出不予安排预算。入库项目必须有充分的立项依据、明确的实施期限、合理的预算需求和绩效目标等,通过项目库管理,把以往资金找项目转变为项目找资金,树立“无项目不支出”的意识,进而加快支出进度,提高财政资金使用效益,提高预算编制及执行精准性。五是实施中期财政规划管理。围绕我县“十三五”规划、县委县政府重点支出要求,在编制2018年部门预算的同时,同步编制2018年至2020年中期财政规划。

2018年全县地方财政预算收支平衡情况:一般公共预算收入 62173万元,上级补助收入165883万元,债务转贷收入20000万元,上年结余4432万元,收入总计252488万元。一般公共预算支出248448万元,上解支出4040万元,支出总计252488万元,收支平衡。

(二)政府性基金收支预算情况

2018年政府性基金预算收入地方安排20426万元,比上年11324万元增加9102万元,增长80.4%,其中:国土部门安排20211万元,比上年11175万元增加9036万元,增长80.9%;上级专项安排1500万元;上年结余2959万元;基金收入总计24885万元。基金支出安排24885万元(其中:本级支出安排23385万元),收支平衡。

(三)社会保险基金预算情况

2018年社会保险基金预算收入安排26719万元,比上年27123万元减少404万元,下降1.5%;社会保险基金预算支出安排22519万元,比上年21051万元增支1468万元,增长7%。当年收支结余4200万元,上年结余25048万元,年末滚存结余29248万元。

(四)国有资本经营预算情况

2018年国有资本经营预算收入安排10万元,国有资本经营预算支出安排10万元。

(五)2018年主要工作任务

1.积极培植财源,全力以赴支持经济发展。一是继续支持好全县重点项目建设,全面融入昆明半小时经济圈,依托县域资源优势,加快建设西南构树产业基地、云南特色中药材产业基地、武定壮鸡产业基地,实现财源可持续增长。支持禄金新型工业片区、长冲石材加工片区、县城东南绿色产业(产城融合)片区发展壮大,推进武定工业园区企业逐步形成规模优势,更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用,提高对财政的贡献能力。二是继续发挥政策性担保公司、“中小企业调头基金”、政银企联席会议制度的积极作用,加大担保贷款力度,强化贷后管理,着力缓解中小微企业、三农企业资金难题。三是根据国家产业发展政策和财政扶持政策,强化项目库储备,做实做细项目,健全项目滚动推进机制,盯紧跟进,协同发力,力促上级财政政策和专项资金持续增加,促进经济可持续发展。四是密切关注国家税制改革动向,加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究,健全完善税收保障机制,大胆创新征管方式,支持执收部门加大稽查、强化征管和加强重点税源监控,严格依法治税,完善综合治税机制,切实采取有效措施齐抓共管,力争税费收入双增收。五是落实各项优惠政策,创新工作方式,加大招商引资力度,积极引进国内外大中型企业、行业龙头企业、省内外优强企业入驻武定,进一步提高招商引资资金到位率。严格执行财政扶持政策,加大融资、贴息支持力度,积极引导和支持县内企业运用市场化方式筹措资金,在嫁接改造、资源配置等方面加大投入,改造升级传统产业,增强竞争优势,确保经济稳步增长。

2.优化支出结构,全力以赴提高民生保障。一是全面落实优化财政支出结构的政策措施,调整存量、优化增量,加快建立支出合理、结构优化、规范有效的现代财政制度运行机制。二是清退长期固化和非急需的支出项目,加强对支出政策的定期评估,特别是集中清理常年安排、用途固化的支出,对其中绩效不高、资金沉淀的,减少或不再安排预算。加大财政资金统筹整合使用力度,综合采取“收、调、减、控”等措施盘活存量资金,推进部门内部、跨部门和重点项目资金的统筹整合。三是树立“先有预算后有支出”的意识。对没有预算的项目,一律不得安排支出,坚决做到没有预算不支出,提高年初预算的完整性和到位率,减少执行中追加事项。牢固树立过“紧日子”的思想,继续压减一般性支出,从严从紧控制行政成本,严格执行中央八项规定,一般性支出在2017年基础上压减5%以上;严格控制“三公”经费,压缩会议费等非急需、非刚性支出。四是着力保障和改善民生,按照“坚守底线、突出重点”的工作思路,财政支出重点向与人民群众直接相关的民生领域和经济发展的重点领域倾斜,着重围绕义务教育、就业和创业,社会保障、医疗卫生等八个方面民生工程办好惠民实事,预算中足额安排各项改革应负担资金,不留缺口。注重加大投入和完善制度、健全机制并举,妥善处理好民生诉求与财力许可的关系,渐进提高保障水平,合理均衡政府、单位和个人负担,鼓励社会力量参与,增强财政可持续性。五是加大财政扶贫资金投入,对准“6‘10’85”脱贫目标,集中财力脱贫攻坚,加大财政涉农扶贫资金整合力度,围绕脱贫攻坚重点任务,分类支持产业扶贫、易地扶贫搬迁、农村基础设施建设、健康扶贫、教育扶贫等方面,确保我县如期脱贫,走上致富道路。

3.完善体制机制,全力以赴推进财税改革。一是继续深化部门预算改革。全面落实零基预算制度,夯实部门预算编制基础,完善公用经费分类、分档定额标准,推进项目支出定额标准体系建设,从严控制专项设置和资金规模,加快建立“能出能进”的财政资金分配机制。2018年预算编制全面实施支出经济分类改革。针对政府和部门预算管理的不同特点,分设政府和部门两套预算经济分类科目,在预算编制环节,预算单位分别按照部门预算经济分类和相对应的政府预算经济分类编制部门预算;建立跨年度预算平衡机制,实行中期财政规划管理,试编2018—2020年三年支出规划,做好拟出台的增支事项与中期财政规划的衔接;进一步深入推进细化政府预决算、部门预决算、“三公”经费、专项转移支付信息公开。二是规范政府举债融资方式,积极推行PPP模式,创新融资思路和方式,吸引社会资本的参与,并逐步加快融资平台转型,降低财政风险,以缓解县级财政资金不足的局面。三是积极落实营改增、资源税从价计征等改革,巩固全面取消涉企行政事业性收费成果,跟进环境保护税改革,最大限度地释放财税政策的减负作用,助推“降本增效”。四是着力提升财政管理水平。硬化预算执行约束,强化源头控管,坚持防止虚列支出、转移或套取资金、超范围和超标准列支费用等问题的发生。强化支出管理,加快预算批复、资金下达进度,加强资金和项目的对接,提高政府采购的执行效率,推动及早形成实物工作量,避免出现新的存量资金。

4.加强财政监督,全力以赴防范财政风险。牢固树立依法理财意识,以实施新《《中华人民共和国预算法》》为突破口,扎实推进法治财政建设,自觉接受人大、政协和社会各方面监督。一是强化财政监督职能,围绕重大财税政策落实和民生领域重点专项资金,扩大覆盖范围,加大监督检查力度,提升监督质量;认真落实审计意见,积极整改相关问题,创新监督方式,建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制,强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督检查,推进“双随机”制度落实,注重监督检查结果运用,切实维护财经秩序,保障财政政策落实和财政资金安全。二是强化乡镇财政管理。不断延伸财政管理改革的深度和广度,加强对基层财政的指导,提高乡镇在依法理财、预算改革、财政监督等方面的科学化、规范化管理水平。三是强化内部监督管理。加强财政资金拨付过程监督检查,做到以查促管、以查促改,堵塞漏洞,确保干部和财政资金双安全。四是强化资金全程监管。加快推进财政信息系统一体化建设,优化业务流程,完善应用支撑平台;进一步扩大国库集中支付范围,全面推行公务卡结算方式,构建综合财政监管工作机制,形成从资金分配、使用、绩效到内部控制各个环节的财政监管体系,完善审批程序,规范资金管理,确保财政资金在阳光下运行。五是强化预算绩效目标管理,把所有财政资金纳入绩效目标管理,强化评价结果运用,督促部门切实提高预算管理水平。六是进一步规范和加强国有资产监管,实现国有资产集中统一管理,提高国有资产使用效益,实现国有资产保值增值。七是深化政府购买服务改革,扩大购买服务范围和规模,实行政府采购预算编制,坚持“先有预算,后有政府购买”的原则。八是打好防范化解重大风险攻坚战,重点是防控金融风险,服务于供给侧结构性改革这条主线,促进形成金融和实体经济、金融和房地产、金融体系内部的良性循环,做好重点领域风险防范和处置,坚决打击违法违规金融活动,加强薄弱环节监管制度建设。严格地方政府债务管理,加强限额管理,建立应急处置机制,强化风险预警,妥善处理或有债务,加大风险预警和考核问责力度,坚决控制隐性债务增长,确保政府债务风险总体可控。

各位代表,做好2018年财政工作,责任重大、使命光荣,我们将在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,在社会各界的共同努力下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,突出抓重点、补短板、强弱项,大力弘扬“跨越发展、争创一流;比学赶超、奋勇争先”精神,为建设“多彩罗婺·幸福武定”而努力奋斗。

(详见附件表)



武定县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案)报告附表.pdf
下载