武定县图书馆整体支出绩效自评报告
（2021年度）
一、部门（单位）基本情况
（一）概况。
1、主要职责职能
图书馆是一个专门收集、整理、保存、传播文献并提供科学、文化、教育和科研的机构，肩负着保存人类文化遗产、开展社会教育、传递科学情报、开发智力资源、提供文化娱乐的职能。
2、机构设置情况
武定县图书馆隶属于武定县文化和旅游局，属正股级全额拨款独立核算事业单位，馆内设有视障阅览室、多功能报告厅、综合文献阅借室、电子阅览室、少儿阅览室等14个服务窗口，各窗口全年365天、每天10个小时开馆服务。
3、人员及资产情况
武定县图书馆是财政全额拨款的公益一类事业单位，年末有事业编制4人，实有在职人员4人，其中行政人员0人，事业人员4人，离退休人员5人，在编实有车辆2辆。单位收入全部来源于财政拨款收入，主要用于单位正常运转，在职人员工资由县财政统一发放，执行统一的津贴补贴政策，无行政事业性收入。
截至2021年12月31日，我单位资产总额1027.12万元。其中，流动资产213.67万元，固定资产808.94万元。
4、总体工作目标
实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费。全年免费开放时间不低于260天，通过图片、视频、专题活动、培训和讲座等多种展览形式，为观众提供优质、高效的公共文化服务体验。
5、当年取得的主要成效
（1）认真抓好思想政治和业务知识学习，不断提高政治站位与工作能力。
（2）2021年度，武定县图书馆严格按照图书馆服务规范和公共图书馆法、图书馆评估定级指标，扎实开展图书馆各项工作：
①认真做好免费开放，全面提供优质服务。
②丰富读者活动，多形式开展全民阅读。
③加强文献资源建设,不断丰富馆藏。
④认真做好全国数字文化工程县级支中心服务工作。
⑤加强管理、做好培训。
⑥用好流动图书车，多渠道提高图书馆服务效能。
（3）新冠肺炎防控常态化，严格落实各项防控措施，做好爱国卫生七个专项行动的开展，积极参与卫生县城的创建。
（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。
2021年，武定县图书馆严格遵守相关法律法规基础，结合文化和旅游部门行业特点，制定相关制度，健全完善财务管理制度、预算管理制度、内控制度、省、州转移支付项目资金管理使用制度，预、决算编制都按照财政规定的编制原则和编制办法依据单位实际情况编制收入、支出预算，做到账表一致，真实准确。
（三）部门整体支出绩效目标设立情况。
武定县图书馆全年实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费。2021年计划服务人次8.4万以上，全年免费开放时间不低于260天，通过图片、视频、专题活动、培训和讲座等多种展览形式，为观众提供优质、高效的公共文化服务体验。
（四）部门整体收支预算及执行情况。
2021年，武定县图书馆严格按照财政资金使用要求，及时拨付各项资金，使用符合规定要求，核算清晰规范，账表一致，具体为：2021年度收入合计122.31万元，其中：财政拨款收入122.31万元，占总收入的100%。2021年度支出合计126.31万元，其中：基本支出90.51万元；项目支出35.80万元。与上年支出总额105.72万元对比增加20.59万元，增加的主要原因是人员增资及增加了总分馆制建设补助。
（五）严控“三公经费”支出情况。
武定县图书馆2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.24万元，支出决算为2.49万元，完成预算的111%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为2.25万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.24万元，完成预算的10.71%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是公务用车使用年限较长，汽车配件老化，车辆维修、配件更换频繁，导致车辆维护费增加。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价的目的。
严格落实绩效管理的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。
（二）自评组织过程。
1.前期准备
根据县财政局绩效自评的相关要求，部门领导高度重视，组织相关财务人员进行研究，结合部门实际开展自评工作。
2.组织实施
根据年度财政财务收支状况、部门职能职责、年度工作完成情况、主要成效等，围绕年初制定的整体支出绩效目标任务开展自批，撰写自评报告。
三、评价情况分析及综合评价结论
（一）投入管理情况：
1、部门预算编审管理。部门“四本”预算编制完整无漏项，按规定编制收入预算、支出预算（含基本支出、项目支出）、“三公经费”预算、政府采购预算。项目编制准确，绩效目标完整、合理，预算编制报送及时。
2、部门决算编制。部门决算做到账表一致、准确反映部门收支情况。按规定口径填列，内容准确完整，报送及时。
3、预算执行管理。支出严格执行有关规定，按季度完成支出进度。严格执行国库集中支付制度，按规定使用财政资金。
4、非税收入管理。严格执行“收支两条线”管理，未发生截留、占用、挪用、坐支或者拖欠情况。
5、预决算信息公开管理 。在收到财政预、决算批复20日内，按照规定公开部门预、决算情况，公开内容含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况、政府采购信息、绩效评价等内容。
6、绩效自评管理。在规定时限内向财政填报整体支出绩效及项目绩效自评表，自评报告。内容完整、分析到位，措施得力。
7、财政监督管理。按照财政内控制度建设要求，本单位成立内控制度领导小组和内控制度工作小组，负责部门内控制度管理。严格按照党委议事制度讨论重大经费开支。及时向财政报送年度内控制度报告，不存在内控制度不健全或执行不到位的情况。
8、政府采购管理。严格执行政府采购管理，年初编制采购计划，年中根据专项资金情况实时调整计划。2021年无政府采购项目。
9、债务管理。按月按时报送本单位无债务统计表，并作出无债务承诺，年内无新增债务。
10、资产管理。本单位设置兼职资产管理员，依托“财政预算单位财务核算系统”进行资金支出核算，“行政事业单位资产管理系统”进行资产管理，按月录入新增资产，对达到报废年限的及时申请审批报废，做到账实、账卡相符。按时完成年度固定资产报表及报告撰写工作。
（二）履职完成情况：
1、数量指标。经费收入保证工资支出和各项业务正常运转、近期完成各项公安工作。
2、质量指标。严格管理，确保财政资金规范使用、专款专用。
3、时效指标。严格按照资金拨付进度完成相关支出绩效目标。
（三）履职效果情况：
总体上来说，2021年度，图书馆部门总体支出达到了预期绩效目标。与2020年相比，支出绩效又有了一定的提升。三公经费总体支比上年减少，体现了节能绿色出行、节俭和切实转变工作作风，经济性有了较大提升；作为履职单位，我馆大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在图书馆免费开放及各种读书活动事业上，坚持馆班子集体管财，严格项目资金管理，严格按相关规定审核每一笔开支，严格审批程序，坚持财务开支一支笔，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。逐步加大单位内部控制力度，用制度管人、管事、管财，必将有力保证县图书馆事业的可持续健康发展。
（四）社会满意度及可持续性影响
人民群众满意度稳步提升，2021年群众满意度达到95%以上。
四、存在问题及整改情况
（一）主要问题及原因分析
1、部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整。
2、预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，图书馆预算编制工作由财务室人员统筹，财务工作者除应对单位日常工作及财务管理外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。
3、财务人员素质有待进一步提高。我馆财务人员都是由图书管理员兼任，预算绩效管理工作培训仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。
4、由于县财力较弱，中央、省、县补助有限，故我馆人力物力等各方面资源严重不足，馆舍面积不够、人力缺乏、购书经费及公用经费较少，导致图书馆工作的开展局限性较大，活动的辐射范围偏小。
5、近年来图书馆开展各种读书活动、培训、讲座受到广大市民的好评，这也是财政部门经费支持的结果，但每年购书经费与公用经费不足，不能满足日益群众对文化的需求，制约了文化事业发展。
（二）整改情况
1、加强预算项目业务培训，扩大培训范围。
2、加强财务人员队伍建设，请求上级主管部门招聘专业财务人员。
3、加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。
五、绩效自评结果应用和公开情况
(一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。
（二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。
（三）绩效自评结果将与部门决算同时公开。
六、主要经验和做法
不断健全完善各项预算管理制度，根据新形势和新要求，结合不断出台的各项制度，制定和修订预算管理的各项制度，强化资金的预算、管理和使用，正确执行财务制度，严格按照政府会计制度维护财经纪律和财政法规，确保资金专款专用，切实发挥资金使用效益，加强绩效管理，落实资金管理措施，加强事前审核，达到事前控制的目的，理顺资金管理体系，切实做到规范理财，实行动态管理，定期开展资金执行情况的检查。
七、其他需说明的情况
无
武定县图书馆项目支出绩效评价报告
（2021年度）
一、基本情况
（一）项目概况。
2021年我馆县级财政预算项目共1个，涉及资金4万元，是公共图书馆免费开放县级配套资金。该资金专项用于公共图书馆免费开放后正常运转及对外开放所需的防疫并提供基本公共文化服务支出。
（二）项目绩效目标。
年度总体目标：图书馆实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费。2020年服务人次2万以上，全年免费开放时间不低于200天，通过图片、视频、专题活动、培训和讲座等多种形式，为观众提供优质、高效的公共文化服务体验。
（三）项目组织管理情况。
在项目资金管理使用过程中，始终坚持专款专用、专项核算的原则，以资金用途为导向，严格资金支出分级把关审核审批制度，项目实施采取先申请，后报账的制度，确保专款专用，杜绝资金被挤占挪用现象的发生。通过严格管理，规范运作，项目资金对公共图书馆免费开放起到积极的作用。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
1、绩效评价的目的
通过开展项目绩效评价，对项目预算情况，预算执行情况、项目实施效果开展自检自查，进一步提高预算资金使用效益，强化了预算支出的责任和效率。
2、绩效评价对象
2021年公共图书馆免费开放县级配套经费。
（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。
1、绩效评价的原则
根据设定的绩效目标，运用合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对项目支出的经济性、效率性、效益性进行客观公正的评价。
2、绩效评价的主要依据:
（1）国家相关法律、法规和规章制度；
（2）各级政府制定的国民经济与社会发展规划和方针政策；
（3）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；
（4）部门职能职责、中长期发展规划及年度工作计划；
（5）申请预算时提出的绩效目标及其他相关材料，财政部门预算批复，财政部门和预算部门年度预算执行情况，年度决算报告；
3、绩效评价指标体系
从项目产出和项目效果两大指标体系来进行项目绩效评价，项目产出指标中：运用数量指标、时效指标来进行具体的项目产出评价；项目效果指标中：运用社会效益指标、服务对象满意度指标来进行具体的项目效果评价。
（三）绩效评价工作过程。
我单位通过：绩效计划、绩效实施、绩效考评、绩效评价问题反馈四个工作过程来进行项目绩效评价。
1、前期准备
按照县财政局关于开展2021年度部门整体和项目支出绩效自评工作要求，开展绩效评价前期调研，明确绩效评价目标，制定绩效评价实施方案。
2、组织实施
为做好绩效评价工作，确保绩效评价质量，我馆成立绩效评价工作组，组长：高玉明（馆长），副组长：杨琼（副馆长），成员：谭永芬（出纳）、段涛（办公室主任）。工作组严格按照绩效评价工作要求，对照年初设定的整体支出绩效目标，认真对每项目标完成情况进行分析并作出自评。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
（一）绩效评价综合结论。
我馆列入项目支出绩效自评县级项目一个：2021年公共图书馆免费开放县级配套资金，自评分92分，自评等级：优。
（二）绩效目标实现情况等。
1.产出指标完成情况分析。
数量指标。包括“免费参观人次：0.2万人次”和“全年免费开放天数：200天以上”。我馆2021年全年365天开馆，每天开馆时间达10小时以上；全年外借、报刊阅览室、电子阅览室等14个服务窗口总流通人次达9.2万余人次，数量指标完成率100%。
2.效益指标完成情况分析。
社会效益。“公共文化设施覆盖人群率”年度目标任务为10%以上，我馆已达到15%，完成率100%。
3.满意度指标完成情况分析。
服务对象满意度指标中“免费开放观众满意度”为90%以上，我馆达95%，完成率100%。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析：在年内全部执行完毕，执行率达100%。
（二）项目过程情况分析：项目做到专款专用，达到项目预期效果。
（三）项目产出情况分析：数量指标。包括“免费参观人次：0.2万人次”和“全年免费开放天数：200天以上”。我馆2021年全年365天开馆，每天开馆时间达10小时以上；全年外借、报刊阅览室、电子阅览室等14个服务窗口总流通人次达9.2万余人次，数量指标完成率100%。
（四）项目效益情况分析：
1、社会效益。“公共文化设施覆盖人群率”年度目标任务为10%以上，我馆已达到15%，完成率100%。
2、满意度指标完成情况分析。
服务对象满意度指标中“免费开放观众满意度”为90%以上，我馆达95%，完成率100%。
五、主要经验及做法
一是切实加强领导，为确保项目的实施提供强有力的组织保障。二是强化工作措施，确保项目正常有序实施。三是进一步建立健全预算绩效管理体系，树立预算绩效管理理念，构建全方位预算绩效管理格局。
六、存在的问题及原因分析
无
七、有关建议
无
八、其他需要说明的问题
无
滇公网安备 53232902532338号
