武定县万德中学部门整体支出绩效自评报告
(2021年度)
一、部门(单位)基本情况
(一)概况。
1.主要职责职能
(1)宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等,坚持依法治教、依法治学,贯彻执行县教体局的行政规章制度。
(2)组织适龄儿童少年入学,严格控制辍学,积极开展本校的教育教学工作,负责对本校教育教学业务的具体管理,负责教育教学管理及教研教改工作,全力推进素质教育实施。
(3)按照干部和教师的职数、编制和管理权限,负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
(4)负责本校财务和基建管理,筹措资金,改善办学条件等工作。
(5)按照义务教育课程计划,开齐课程,开足课时,认真实施中小学的教育教学管理,全面推进素质教育,全面提高教育教学质量。
(6)负责学校教育队伍建设、教师资格的认定和职务的评聘报批工作;会同有关部门管理本单位的机构编制、人事劳资、人事变动工作。
(7)开展学校师生员工思想政治教育和教育教学工作。
(8)规划、指导学校校本教研和教育教学科研工作,按时上报学校教育统计、教育信息工作。
(9)负责管理学校教学装备、电化教育设备、勤工俭学、常规教育教学等工作。
(10)完成上级教育主管部门和上级部门交办的其他工作。
武定县万德中学共设立了5个处室,分别是:校长室、教务处、德育室、总务处、工会室。2021年末实有人员编制27人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制27人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员27人(含参公管理事业人员0人)。
3.履职总体目标、工作任务。
2021年,我校将围绕“提质量、打基础、保安全”,以“办负责任的教育,做有尊严的教师,育有实力的学生”为宗旨,坚持“用人文凝聚力量,用诚信赢得信赖,用原则规范管理,用改革提升效益,用评价激发动力,用责任担保质量”的治校理念,坚持以校为本,一切从实际出发,正视和剖析当前学校改革与发展中存在的问题,切实增强工作的针对性,旗帜鲜明抓质量,求真务实创效益,努力把学校打造成“人文气息浓郁,校园环境优美,教育质量一流,办学特色鲜明”的现代化学校。
(二)部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。
严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础,结合教育体育部门行业特点,制定了《武定县万德中学内部控制制度》,涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。
(三)部门整体支出绩效目标设立情况。
加强党对教育体育工作的全面领导;着力提升基础教育“三率”水平;聚焦打赢打好教育脱贫攻坚大会战;努力提升教育教学水平与质量;加强新时代教师队伍建设;努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。
1.九年义务教育巩固率比上年有提升;
2.全面落实教育教学教研常规,不断提升课堂教学效益。
3.加强教师培训,组织师生参加各种技能竞赛。
4.加强学校硬软件基础设施建设,提升学校校园文化建设,创造良好的育人环境。
5.全力遏制或杜绝校园欺凌和暴力事件,强化教育预防、应急处置,规范校方责任保险和综合险全覆盖工作,巩固和深化“平安校园”建设。
(四)部门整体收支预算及执行情况。
1.部门预算批复情况。
2021年县财政局批复武定县万德中学预算数478.66万元,其中基本支出474.69万元,项目支出3.97万元。
2.年度收入情况。2021年武定县万德中学全年收入合计608.37万元,其中财政拨款收入608.37万元、其他收入0万元。
3.年度支出情况。2021年武定县万德中学全年支出合计606.63万元,其中基本支出460.30万元,主要用于工资福利支出416.08元、商品和服务支出26.3万元、对个人和家庭补助支出17.92万元;项目支出146.33万元,主要用于商品和服务支出57.58万元、对个人和家庭补助支出55.97万元、资本性支出32.77万元。
(五)严控“三公经费”支出情况。
2021年武定县万德中学“三公经费”年初预算数为0.5万元,其中公务接待费0.5万元;年末实际支出数为0.5万元,其中公务接待费0.5万元,比年初预算减少0万元,我校严格执行厉行节约和坚持中央八项规定精神,遵循上级部门厉行节约要求,减少公务接待。控制接待标准和陪同人员,每项接待都严格遵循事前审批、事后审核。
二、绩效评价工作情况
(一)绩效评价的目的。
通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理水平得到提升。
1.认真分析研究评价结果所反映的问题,努力查找资金使用和管理中的薄弱环节,制定改进和提高工作的措施;
2.根据财政部门绩效评价结果反馈,财务人员及时根据绩效评价结果,完善管理制度。财务人员应及时根据绩效评价结果,改进管理措施。财务人员应将绩效评价结果作为安排以后年度预算的重要依据,为领导决策和行政问责提供参考依据;
3.根据设定的绩效目标和评价指标,运用科学、合理的评价方法,对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价;
4.根据绩效评价中发现的问题,限期整改,并将整改情况以书面形式报办分管领导,经审核通过后报财政部门。
(二)自评组织过程
1、前期准备。
我单位建立由单位领导负责,财务部门牵头,相关部门参与,分工合作的预算管理工作机制。
2、组织实施
严格按照行政事业单位财务会计制度的规定确认、核算支出,各项支出符合国家有关财经法规制度。健全支出的申请、审批、审核、支付等管理制度,明确支出审批权限、责任和相关控制措施。审批人必须在授权范围内审批,严禁无审批支出。建立“三重一大”集体决策制度和责任追究制度。
三、评价情况分析及综合评价结论
(一)投入管理情况
通过严格财务管理,加强对数据资料、业务资料、财务数据分析整理能力,提高预算编制能力和执行能力,确保支出进度按照既定计划有序完成,确保我单位2021年度预算执行和管理的合法性、科学性和有效性。从分配、使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。
(二)履职完成情况
1.数量指标:完成县委、县政府以及州委对我校下发的各项工作任务。
2.质量指标:确保各项指标质量为优。
3.时效指标:2021年内完成。
(三)履职效果情况
1.社会效益:推进各项工作持续稳定有序发展。
2.可持续影响效益:体现政策导向,保障工作长期平稳进行。
(四)社会满意度及可持续性影响
1.可持续影响效益:增强工作主动性和积极性,提高工作效率。
2.社会公众或对象满意度:满意度达95%以上。
四、存在问题及整改情况
(一)主要问题及原因分析
预算编制前,根据年度内单位可预见的工作任务,确定了单位年度预算目标,细化了预算指标,但是在实际支付过程中,个别时候未严格按照预算指标时效执行,支出进度未严格控制。
1.加强学习,提高思想认识,组织单位财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度,提高单位领导对全面预算管理的重视程度,增强财务人员的预算意识。
2.规范财务运行,加强预算支出管理。严格遵循“先有预算,后有支出”的原则,在资金支付管理方面,严格按照规定程序向财政部门申请用款,在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度,建立内部控制机制,资金使用严格履行审批程序,确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算报销、审批制度,加强对资金使用环节的监督。
五、绩效自评结果应用和公开情况
(一)评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。
(二)建立部门整改机制,认真落实整改意见,总结完善制度办法,合理调整资源配置的积极作用,不断提高预算绩效管理水平。
(三)部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开,接受社会监督。
(四)建立绩效管理问责制度,加强项目绩效的监督检查。
对出现违规违纪责任人进行问责。
六、主要经验和做法
无
七、其他需说明的情况
无
武定县万德中学项目支出绩效评价报告
(2021年度)
一、基本情况
(一)项目概况。
2021年,武定县万德中学共有县级项目四项,具体是:
1. 城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金
我校实施义务教育家庭经济困难学生生活补助,全年投入了2.64万元,完成257名家庭经济困难学生的资助,按照“精准扶贫、分类施策”的原则,全面落实教育精准扶贫学生资助,不让任何一个学生因贫而失学,深入关爱帮扶特殊困难群体,保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间,提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。
2.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金
2021年我校收到城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金1.06万元,资金全部用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置,房屋,建筑物及仪器设备的日常维修维护等,确保学校的教育教学工作正常运转。
3.特殊教育公用经费县级资金
2021年我校收到特殊教育公用经费县级资金0.04万元,资金全部投入使用,促进了万德中学教育均衡发展,统筹教育资源均衡配置,加快缩小区域、城乡教育差距,促进特殊教育发展,有效保障学校正常运转,提高了残疾学生入学率。
4.城乡义务教育阶段学校寄宿生公用经费县级配套资金
下达县级资金0.23万元,用于保障各学校正常运行,确保学校的教育教学工作正常运转。
(二)项目绩效目标。
1.总体目标
(1)及时对我镇义务教育初中阶段家庭经济困难学生257人发放生活补助,全面落实教育精准扶贫学生资助,不让任何一个学生因贫而失学,深入关爱帮扶特殊困难群体,保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间,提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。
(2)及时把资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置,房屋,建筑物及仪器设备的日常维修维护等,确保学校的教育教学工作正常运转。
(3)按照规定及时使用资金,促进万德中学教育均衡发展,统筹教育资源均衡配置,加快缩小区域、城乡教育差距,促进特殊教育发展,有效保障学校正常运转,提高残疾学生入学率。
(4)及时对我镇义务教育阶段家庭经济困难学生257人发放生活补助,全面落实教育精准扶贫学生资助,加大对家庭经济困难学生资助力度,保障家庭经济困难学生接受义务教育的权利,提高我校义务教育入学率。
(5)按照规定合理使用非税收入资金,用于保障各学校正常运行,确保学校的教育教学工作正常运转。
2.阶段性目标
(1)补助资金到位后及时发放初中家庭经济困难学生生活费补助、初中阶段建档立卡贫困学生资助。
(三)项目组织管理情况。
我校实施的四个项目,学校领导高度重视,成立项目实施领导小组,每一个项目都有专人管理,责任明确。项目组织有计划、有措施,严格执行相关制度和文件规定,顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金,及时足额拨付,做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益,做好财务信息公开,自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理,封闭运行,直接转账支付到项目单位或个人,无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。
二、绩效评价工作开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围。
严格执行《中华人民共和国预算法》,强化支出责任,提高各个项目资金的使用效益,对各个项目资金的支出情况开展绩效评价,对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评,践行“花钱必问效、无效必问责”。
(二)绩效评价原则、依据、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准、评价抽样等。
我校对项目进行绩效评价,本着客观公正和有效性原则,按照设定的指标体系,全体校务班子参与评价,并由财务室安排人员进行打分,由项目负责人进行梳理并整改。
(三)绩效评价工作过程。
根据《中华人民共和国预算法》的相关规定,在预算编制前,建立事前绩效目标编制工作,成立以校长为组长、总务主任为副组长、其他校务班子为成员的绩效评价工作领导小组,构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现,我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标,对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。
三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)
(一)绩效评价综合结论。
一级指标
|
分值
|
二级指标
|
分值
|
三级指标
|
分值
|
得分
|
项目决策
|
20
|
项目目标
|
4
|
目标内容
|
4
|
4
|
决策过程
|
8
|
决策依据
|
3
|
3
|
||
决策程序
|
5
|
5
|
||||
资金分配
|
8
|
分配办法
|
2
|
2
|
||
分配结果
|
6
|
6
|
||||
项目管理
|
25
|
资金到位
|
5
|
到位率
|
3
|
3
|
到位时效
|
2
|
2
|
||||
资金管理
|
10
|
资金使用
|
7
|
7
|
||
财务管理
|
3
|
3
|
||||
组织实施
|
10
|
组织机构
|
1
|
1
|
||
管理制度
|
9
|
9
|
||||
项目绩效
|
55
|
项目产出
|
15
|
产出数量
|
5
|
5
|
产出质量
|
4
|
4
|
||||
产出时效
|
3
|
3
|
||||
产出成本
|
3
|
3
|
||||
项目效益
|
40
|
经济效益
|
8
|
8
|
||
社会效益
|
8
|
8
|
||||
环境效益
|
8
|
8
|
||||
可持续影响
|
8
|
8
|
||||
服务对象满意度
|
8
|
8
|
||||
总分
|
100
|
|
100
|
|
100
|
100
|
评价等次
|
优秀
|
(二)绩效目标实现情况等。
(1)及时对我镇义务教育初中阶段家庭经济困难学生257人发放生活补助,全面落实教育精准扶贫学生资助,不让任何一个学生因贫而失学,深入关爱帮扶特殊困难群体,保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间,提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。
(2)及时把资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置,房屋,建筑物及仪器设备的日常维修维护等,确保学校的教育教学工作正常运转。
(3)按照规定及时使用资金,促进万德中学教育均衡发展,统筹教育资源均衡配置,加快缩小区域、城乡教育差距,促进特殊教育发展,有效保障学校正常运转,提高残疾学生入学率。
(4)及时对我乡义务教育阶段家庭经济困难学生257经济困难学生资助力度,保障家庭经济困难学生接受义务教育的权利,提高我校义务教育入学率。
四、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况分析。
项目的设定符合县教育体育局义务教育的规划,项目申报、审批健全,建立了项目管理的一系列制度并得到执行,项目完成符合要求
(二)项目过程情况分析。
1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金
我校实施义务教育家庭经济困难学生生活补助,全年投入了2.64万元,完成257名家庭经济困难学生的资助,按照“精准扶贫、分类施策”的原则,全面落实教育精准扶贫学生资助,不让任何一个学生因贫而失学,深入关爱帮扶特殊困难群体,保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间,提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。
2.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金
2021年我校收到城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金1.06万元,资金全部用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置,房屋,建筑物及仪器设备的日常维修维护等,确保学校的教育教学工作正常运转。
3.特殊教育公用经费县级资金
2021年我校收到特殊教育公用经费县级资金0.04万元,资金全部投入使用,促进了万德中学教育均衡发展,统筹教育资源均衡配置,加快缩小区域、城乡教育差距,促进特殊教育发展,有效保障学校正常运转,提高了残疾学生入学率。
4.城乡义务教育寄宿生公用经费县级资金
下达我校县级资金0.23万元,用于保障各学校正常运行,确保学校的教育教学工作正常运转。
(三)项目产出情况分析。
1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金:
设产出指标6个,数量指标-享受初中建档立卡生活费补助人数,指标值257人,实际完成值257人,分值10分,实际得分10分;质量指标-初中建档立卡学生享受补助比例,指标值100%,实际完成值100%人,分值10分,实际得分10分;时效指标-补助资金发放率,指标值100%,实际完成值100%人,分值10分,实际的分10分;成本指标-人均补助标准,指标值寄宿制生1250元/生.年,非寄宿制625元/生.年。人,实际完成值寄宿制生1250元/生.年.人,非寄宿制625元/生.年.人分值10分,实际的得10分,自评总分98分;
2.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金
设产出指标5个,数量指标,指标值1.06万元,实际完成值1.06万元,分值20分,实际得分20分;质量指标-受益学生人数,指标值379人,分值20分,实际得分20分、完成率,指标值100%,实际完成值100%人,分值20分,实际得分20分,自评总分98分;
3.特殊教育公用经费县级资金
产出指标个4,数量指标2人,实际完成2人指标值,指标值100﹪,分值10分,实际得分10分;质量指标-受补助比例,指标值100%,实际完成值100%人,分值10分,实际得分10分;时效指标-补助资金发放率,指标值100%,实际完成值100%人,分值10分,实际得分10分;成本指标-人均补助标准,指标值6000元/生·年,分值10分,实际的分10分;自评总分98分
4.城乡义务教育阶段学校寄宿生公用经费县级配套资金
下达我校县级资金0.23万元,用于保障各学校正常运行,确保学校的教育教学工作正常运转。指标值30%,分值10分,实际得10分;教师培训费占返还数经费的比例,指标值100%,实际完成值100%,分值10分,实际得分10分;补助资金到位率100%,实际完成值100%分值10分,实际得分10分;资金使用率100%,实际完成值100%分值10分,实际得分10分;执行合同金额率100%,实际完成值100%,分值10分,实际得分10分;师生对象政策的知晓率98%,分值15分,实际得分14分;收益年限1年,实际完成值1年,分值15分,实际得分15分;满意度指标2个,实际完成2个,分值20分,实际得分19分,自评总分98分。
(四)项目效益情况分析。
项目的实施对改善万德镇义务教育落后的现状,保障我乡义务教育学生就近接受教育,为我镇义务教育初中阶段学生提供一个良好的教育和成长的环境,促进教育均衡发展。
五、主要经验及做法
(一)强化认识,高度重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和用财水平的重要举措,必须加强组织领导,总结自评工作经验,严格落实绩效管理责任,保质保量完成绩效自评工作任务。(二)强化质量,进一步规范绩效自评工作。建立科学,可量化的指标体系,认真收集整理评价基础数据资料,按要求撰写自评报告,反映资金使用效果。(三)强化落实,按时完成绩效自评工作。切实落实具体工作措施,统筹安排好各个环节的工作,按要求完成本部门绩效自评工作。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念,进一步增强支出责任和效率意识,全面加强预算管理,优化资源配置,提高财政资金使用绩效,提升科学精细化管理水平。
六、存在的问题及原因分析
1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前,部门预算编制要求功能科目细化到项级,经济科目细化到款级,但在实际编制过程中,由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点,造成实际支出与预算编制不符,需要对预算进行调整或年末结转数额过大。
2. 预算绩效管理工作相对滞后。
3.财务人员的专业技能有待进一步提高。我校财务人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分,对预算绩效管理业务不了解、不熟悉,对工作重点把握不到位,在实际工作中难以顺利做完、做好。
七、有关建议
1.加强预算项目业务及财务培训,扩大培训范围。
2.财务人员要了解、熟悉预算绩效管理业务,把握工作重点。
八、其他需要说明的问题
本学校无其他需要说明的问题。
武定县万德中学
2022年10月30日