武定县乡村振兴局2022年度整体支出和项目支出绩效自评报告

 

 

武定县乡村振兴局整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）概况。

1.主要职责职能

认真贯彻落实党中央、省委、州委、县委关于巩固拓展脱贫攻坚成果推进相处振兴有效衔接工作的方针政策和决策部署，坚持和加强党对巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作的集中统一领导。

（1）开展有关巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴政策研究，拟订有关政策、规划、计划并组织实施。

（2）指导辖区巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴工作，协调解决巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴工作中的重要问题。

（3）组织开展全县脱贫户和脱贫不稳定户返贫风险动态信息监测工作。

（4）负责巩固脱贫衔接乡村振兴项目的监督管理，会同有关部门拟定衔接资金分配方案，做好衔接资金使用管理和监督检查、绩效考核工作。

（5）负责组织协调党政机关、企事业单位和社会各界参与巩固脱贫衔接乡村振兴，组织开展巩固脱贫衔接乡村振兴工作方面的交流与合作。

（6）负责中央国家机关企事业单位、审计机关企事业单位、州级机关企事业单位定点帮扶和东西部地区对口帮扶武定的组织协调和联络服务工作。

（7）统筹行业部门巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴工作。

（8）做好巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴工作的督查检查和考核评估工作。

（9）负责组织、协调和指导革命老区建设工作，负责制定革命老区建设规划并组织实施。

（10）完成县委、县政府交办的其他任务。

2.机构设置情况

武定县乡村振兴局是县人民政府的组成部门，为正科级单位，是县级财政一级预算单位，执行行政事业单位会计制度。设10个内设机构，分别是综合股、计划财务和人事股、行业扶贫和项目管理股、产业金融股、扶贫安居股、社会外资和革命老区股、统计监测和督查考评股、劳务输出股、规划设计室、扶贫融资中心。

3.人员情况

2022年末实有人员编制31人，其中：行政编制16人（含行政工勤编制2人），事业编制15人。离退休人员10人，车辆2辆。

4.2022年履职总体目标及工作任务

一是着力强化责任落实。深入汲取脱贫攻坚的宝贵经验，大力传承弘扬脱贫攻坚精神，保持五级书记抓巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，持续压实县、乡、村三级责任，落实行业主管部门工作责任，继续执行部门包村、干部包户制度，层层压实责任、层层传导压力，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接奠定基础。二是扎实开展动态监测。一是在预警监测上精准用力，按照村级排查、乡级审定、部门监测程序，以脱贫人口、边缘易致贫人口为重点，加强贫困日常监测，及时掌握动态情况，切实做到早发现、早预防。二是在帮扶措施上精准用力。做好风险人群预警核查、“一户一策”帮扶计划制定，坚持“缺什么补什么”，从不同群众的实际需求出发，有针对性采取产业扶持、就业帮扶、教育救助、医疗保障、危房改造等措施，切实做到帮其所需、有力有效。三是在完善机制上精准用力。不断推进防贫机制与扶贫政策、社保政策、社会救助等有机衔接，全社会参与，全覆盖保障，切实做到应保尽保、应扶尽扶。三是坚持巩固拓展并重。持续解决好“两不愁三保障”突出问题和群众关心关注的住房、饮水、教育、医疗、社会保障等问题，充实完善县、乡、村、组脱贫攻坚项目库，扎实做好后续帮扶工作，持续推进乡村基础设施和公共服务体系建设，提升就业、安居、教育、健康、生态、社保质量，全面补齐农村发展弱项，推进产业转型升级。进一步强化扶贫资金项目及扶贫资产管理，切实提高扶贫项目资金使用效益，巩固脱贫成果，打牢乡村振兴基础。四是持续激发内生动力。深入推进党史学习教育，继续开展“自强、诚信、感恩”“感恩党中央、脱贫奔小康”活动，推进“三讲三评”“干部大返乡、政策大宣讲”工作常态化制度化，持续落实帮扶干部“一对一”的帮扶联系机制，推进“四万三进”活动，深入宣传自力更生脱贫致富的先进典型，持续加大贫困群众思想教育引导，不断激发群众内生动力，以思想脱困、精神脱贫促进形成稳定脱贫、不返贫。五是认真抓好考核准备。全面压实责任，细化措施，做好国家、省巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴实绩考核各项准备工作，确保年末脱贫人口巩固率达100%，脱贫人口和监测帮扶对象年人均可支配收入增幅高于全省农村居民年人均可支配收入增幅2%以上，群众对巩固拓展脱贫攻坚成果的认可度达95%以上。规划编制与执行、小额信贷、村级光伏扶贫电站运维管理“三个专项工作”指标稳定达到国家、省考核标准以上。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

修改完善了《财务管理制度》《固定资产管理制度》等制度，对部门预算工作进行了规范。加强对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，从制度上铲除了腐败滋生的土壤。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

2022年县乡村振兴局严格履行部门职能职责和巩固脱贫衔接乡村振兴领导小组办公室职责，共设立三个绩效目标。一是预算配置科学：预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公经费”支出；二是预算管理规范：管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效；三是预算执行有效：严格预算执行、严控结转结余、项目组织良好、“三公”经费节支增效。    

（四）部门整体收支预算及执行情况。

1.部门本级财政预算拨款收入情况。2022年部门年初财政预算拨款收入1811.52万元，其中：财政拨款收入1773.24万元，占总收入的98%，其他收入38.28万元，占总收入的2.1%，无政府性基金预算财政拨款收入、无国有资本经营预算财政拨款收入。

2.部门本级财政支出预算执行情况。2022年度支出1838.52万元，其中：基本支出602.4万元，占总支出的32.76％；项目支出1236.16万元，占总支出的67.24％。

（五）严控“三公经费”支出情况。

2022年“三公经费”支出7.37万元，其中：公务用车运行维护费支出3.87万元，与2021年减少0.13万元。公务接待费支出3.5万元，无因公出国境费用支出。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的

通过开展部门绩效综合评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率，分析存在问题及原因，及时改进管理措施，不断增强股室（中心）的管理担当责任，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

1.前期准备工作情况。按照武定县财政局关于开展2022年度部门整体和项目绩效自价工作的通知要求，单位及时召开了专题会议，研究部署2022年部门整体支出绩效自评工作，根据单位人事变动情况及时调整绩效评价工作领导小组，加强部门整体绩效评价工作的组织领导和统筹协调，综合股和各业务股室相关负责人为成员，扎实推进此项工作的开展。

2.开展组织实施情况。按照绩效自评通知要求，结合单位的工作实际，根据部门支出绩效评价指标体系的内容收集整理相关资料，并对资料进行审查核实，综合分析逐条对照评价指标体系内容，实事求是的客观评的价本部门整体支出情况，在认真详细的做好部门整体支出绩效自评表的基础上并撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况

1.预算的编制。严格按照《武定县财政局关于印发〈武定县2022年部门预算编制和2022年至2024年中期财政规划编制实施方案的通知〉》的要求，坚持实事求是、量力而行、厉行节约的原则，编制完整无漏项，按规定编制收入预算、支出预算（含基本支出、项目支出）、三公经费预算、政府采购预算。本部门所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，符合国家法律法规，符合武定县国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划。

2.在投入各项资金的使用过程中，严格按照各项资金来源渠道管好用好资金，确保专款专用。严格按项目计划实施项目，按项目建设程序管理项目。资金拨付严格执行领导审批制度，对工程建设资金管理严格，按照项目建设程序管理拨付工程进度款，按规定用途使用资金，资金使用合理。各种资金实行专户管理、专人专账核算、并与项目管理，政府采购相结合，做到资金安排到项目，支出核算到项目，做到专项、专款专用。没有挤占、挪用项目资金及调整项目计划与资金的情况，各种财务资料档案完整。做到项目合格，资金使用合理，支出合法合规，账目清楚，效益明显。

3.加强支出管理。严格控制“三公”经费。一是加强对公务用车的管理和使用，实行定点维修、定点加油、统一保险；二是公务接待严格执行接待费开支范围、开支标准的有关规定，严格接待规格和控制陪餐人数，“三公”经费较好地控制在预算范围之内；三是严控会议费和培训费。严格执行县委、县政府和县财政有关会议、培训的规定，合理安排各类会议、培训活动，会议、培训规模和开支标准控制在规定范围之内。四是压缩一般性支出。引导和规范全体工作人员提高思想认识，厉行节约，合理确定一般性支出的范围和标准，做到应支尽支、应支才支，厉行节约。五是严格执行公务卡使用管理规定。费用开支用公务卡结算，提高公务支出透明度，不再用现金结算。六是严格遵守报账程序。加强资金的使用管理，坚持经费开支报批审核一支笔。遵守量入为出，先预算后开支，厉行节约的原则。经费报销严格执行审批报销程序和报账手续，避免超预算、超计划开支经费的问题，有效保证了单位预算执行规范有序；六是认真落实部门预决算公开制度。按照县财政的统一要求和部署，在政府门户网站公开了2022年部门预算、财政扶贫专项资金等。

（二）履职完成情况

1.持续推进抓党建促脱贫成果巩固和乡村振兴。始终牢记并践行习近平总书记关于“乡村振兴各项政策，最终要靠农村基层党组织来落实；乡村振兴，关键在人、关键在干”的重要指示精神，全县脱贫群众和低收入群体在“省政府救助平台”申请救助事项4391件，办结4198件，办结率95.6%，事项申请量居全州第一；抢抓国家向乡村振兴重点帮扶县派出科技特派团和开展“组团式”帮扶的难得机遇，深入实施人才帮扶“五大专项行动”（用好用活帮扶专家专项行动、培多培强本土人才专项行动、回引回用武定籍人才专项行动、引人引智专项行动、留人留才专项行动），采取“1+1+1+1+N”模式〈1个产业组由1名县委常委联系、成立1个工作专班、明确1名联络员，结对联系帮助N个市场主体（含种养殖大户、家庭农场、专业合作社）〉，组建8个科技特派团产业帮扶工作组，重点帮扶45家企业（专业合作社），一对一结对联系50个行政村和382户种养殖大户、家庭农场。

2.持续促进群众增收。始终牢记并践行习近平总书记关于“农业农村工作，说一千、道一万，增加农民收入是关键”的重要指示精神，紧紧围绕“四增一减”，持续促进群众增收。持续增加工资性收入，加大劳动力转移就业组织化力度，脱贫劳动力转移就业5.1万人，继续落实2151个乡村公共服务岗位、2230个生态护林员岗位补贴，实现工资性人均纯收入10807.65元。持续增加生产经营性收入，140家省、州、县挂包帮扶部门和117家优秀企业，278个新型农业经营主体带动25266户农户发展种植业、养殖业、林业、渔业等产业，实现生产经营性人均纯收入4588.64元。持续增加财产性收入，积极引导市场主体提高群众土地流转收入，依法依规分红，按照“3∶6∶1”比例对2020年以来滚存的2800.27万元村集体经济光伏收益进行合理分配，实现财产性人均纯收入176.72元。

3.持续凝聚帮扶工作合力。始终牢记并践行习近平总书记“要坚持和完善驻村第一书记和工作队、东西部协作、对口支援、社会帮扶等制度并根据形势和任务变化进行完善”的重要指示精神，深入落实各项帮扶措施，充分发挥119支365名驻村工作人员作用，重点抓好巩固拓展脱贫攻坚成果和产业发展、乡村建设、乡村治理等工作，抓好中央定点、东西部协作、社会力量等帮扶工作，深入实施“万企兴万村”行动，持续开展消费帮扶，探索出“云南武定高原爱心蔬菜包”和“武定小净菜出滇T+1”模式（当日采摘次日送达），实施“武品入沪”“武品入深”，2022年实现消费帮扶3494万元，培育电商示范企业7户、电商示范脱贫户50户。

4.持续强化易地搬迁后续帮扶。始终牢记并践行习近平总书记关于“要加大易地扶贫搬迁后续扶持力度”的重要指示精神，聚焦全县36个易地扶贫搬迁集中安置区2617户10654人搬迁群众，持续做好易地扶贫搬迁“后半篇文章”，确保“搬得出、稳得住、稳脱贫、能致富”。建立健全“一户一策”“一户一帮”“一户一档”后续扶持长效管理机制，抓实产业和就业，山东魏桥集团在红土田、和顺2个易地扶贫搬迁安置区实施2个分布式光伏项目，捐建资金859万元，预计每年实现收入100余万元。抓实安置点综合治理，加强基层党组织建设，选优配强基层党组织书记，认真做好教育医疗、社会保障、疫情防控等服务工作，健全公共文化服务体系，持续激发搬迁群众自我管理、自我提升动力。红土田集中安置区后续帮扶工作成效显著，就业增收持续加强。

（三）履职效果情况

按照县财政批复的财政年度预算，严格执行部门的预算用款计划，并依照计划管理、分配和使用资金。行政成本方面，严格执行节能降耗政策和控制“三公经费”支出。常规工作和各项项目稳步推进，按照时间进度安排有效推动完成各项目标任务。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

一是在部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，年初预算的各项经济分类编制难以做到100％准确，在年中预算执行中存在一定的差异。二是预算绩效目标管理缺乏完善的绩效评价体系，绩效评价对于优化、促进预算管理的作用没有得到体现。三是单位财务制度体系和绩效评价体系建设亟待进一步完善，让各项财务工作做到有章可循，提升财务工作服务质量提供制度保障。             

（二）整改情况

1.按照财政部门的要求，科学合理编制预算，结合本部门的工作目标计划、职责和任务，进行合理测算强化管理，提高单位预算执行力度。进一步细化预算编制，提高预算经济分类的质量，提高预算编制的精确度，做到预决算相一致。

2.强化预算绩效目标管理与预算资金执行跟踪监测相统一。将项目实施中的目标管理与预算资金进度跟踪管理纳入统一的管理。

３.加强项目执行监管和跟踪，建立健全完善项目执行进度报告制度，严格执行项目实施方案。

4.进一步完善财务管理制度。进一步建立或修订资金管理、支出、执行、考核等制度，提高单位财务管理水平。

五、绩效自评结果应用和公开情况

一是通过绩效自评，及时自查自纠、发现问题,分析整改,总结经验；二是发现各项预算资金在使用过程中各环节中存在的问题，为下一步改进管理工作提出借鉴，提升管理水平；三是在资金整合、监控、绩效评价中不断探索实践,取得了宝贵经验。四是加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

六、主要经验和做法

（一）明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，在部门内部进行岗位细分，会计与出纳分设，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制，突出加强对资金结算过程的监督。记账人员与审批人员、经办人员相互分离、相互配合、相互协作。　

（二）绩效评价和绩效管理有机结合，实施全过程绩效管理。全面落实各类衔接资金项目的绩效目标前置，在编制衔接资金预算或项目实施方案时，科学合理设定绩效目标，填报绩效目标申报表，审定资金项目绩效目标，年底认真组织开展整体资金绩效评价工作，切实做到了事前有目标、事中有落实、事后有评价。

（三）工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范，按照既高效、便捷又安全、严密的原则，强化内部管理效能。在建立并实施内部监督和控制制度过程中，修改完善了《股室工作职责》、《财务管理制度》、《公务接待制度》。

（四）强化项目资金管理，提高资金使用效益。一是做到资金投向符合下达资金文件规定要求，专款专用，坚决避免资金使用的随意性。二是使资金、项目、核算无缝衔接，促进了项目建设进度和资金执行效率。

（五）落实责任追究，形成齐抓共管的工作机制。建立健全资金、项目事前、事中、事后监管机制，明确资金项目监管责任，认真贯彻落实廉洁扶贫行动计划，树牢人大、政协、部门、群众、社会和舆论监督“六道”防线，加大扶贫资金审计和专项执法检查，确保扶贫资金项目的安全性、有效性。确保资金使用管理的精准性、安全性及高效性，让有限的资金发挥最大的效益。

（六）不断健全和完善内部控制管理机制，明确会计人员和内部控制工作各岗位职责，由综合股牵头落实内部控制各项管理规定，各股室各司其职，相互监督。   

（七）严格内部牵制，按《中华人民共和国会计法》有关要求做到不能兼容岗位分开，定期进行资产盘点，支出报账有经办人、审核人、分管副局长、局长签字，重大经济事项和支出事项执行党组会集体研究决策。   

（八）规范业务处理程序，在日常业务工作中认真开展服业务流程梳理，总结并查找、防范各类风险点，确定重点股室加强监管，严格执行政府采购和工程招投标等管理规定。通过建立预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理的制度，进一步明确负责部门、牵头部门、责任股室的工作职责，为实现预定目标提供了组织保障。建立健全各项管理制度，使财务人员及有关人员相互牵制、相互监督，避免财务管理中的漏洞，使整个财务管理工作规范有序运行。    

七、其他需说明的情况

无。

附：单位整体支出绩效自评表

 

 

 

 

 

武定县乡村振兴局项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况

2022年度我单位实施项目3个。即：脱贫人口小额贷款贴息项目年初预算金额为1567.29万元，项目实际支出795.35万元；劳动力转移培训项目，年初预算金额176万元，项目实际支出176万元；雨露计划项目年初预算金额256.191万元，项目实际支出238.35万元。具体明细情况如下：

序号	支出功能分类科目	项目名称	预算金额（万元）
1	2130507 贷款奖补和贴息	脱贫人口小额贷款贴息项目	1567.29
2	2130599 其他巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴支出	劳动力转移培训项目	176
3	2130599 其他巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴支出	雨露计划项目	256.191

1.脱贫人口小额贷款贴息项目，年初预算1567.29万元。发挥信贷扶贫资金在促进农业产业化经营，扶持特色、优势产业，培植增收致富产业，稳定巩固提高脱贫户收入，在巩固拓展脱贫攻坚成果接续乡村振兴中发挥重要作用。

2.农村劳动力转移培训项目，年初预算176万元。根据省委、省政府制定的《云南省农村劳动力转移就业特别行动计划》,项目安排11个乡镇，年计划培训1000人，项目实施培训合格率达95%，就业率70%，培训对象为均为脱贫人员。确保完成2022年度农村劳动力转移培训目标任务。

3.雨露计划项目于2022年8月该项目纳入“一卡通”平台管理在我单位实施兑付工作，根据我单位按照武定县财政局关于下达2022年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知（武财农【2022】92号）要求，完成2022年度秋季学期雨露计划补助兑补工作。

（二）项目绩效目标

1.实施脱贫人口小额贷款贴息项目是解决贫困群众发展生产、促进就业、增加收入、稳定脱贫的重要举措，通过扶贫小额信贷，及时解决了贫困户发展产业缺乏启动资金、周转资金、扩大生产规模基金等难题，贫困农户“造血”能力逐步提高，特色产业得到发展。

2.根据省委、省政府制定的《云南省农村劳动力转移就业特别行动计划》,确保完成转移就业任务目标。技能培训针对不同的行业、不同的工种、不同的岗位需求，安排培训内容，设置培训课程，每期15天。对有劳动能力和有就业意愿的脱贫人口和易致贫返贫人口，开展“菜单式”“订单式”培训，确保有就业意愿的脱贫劳动力掌握1—2项技能和实用技术，实现对脱贫劳动力100%的职业技能培训。年度计划培训1000人（技能培训1000人），培训对象全部是脱贫人口和易致贫返贫人口，培训合格率达95%以上，就业率70％以上。

3.根据云南省教育厅 云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅 云南省乡村振兴局四部门关于《调整优化学生资助政策推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接的通知》（云教发【2022】8号）要求，脱贫攻坚目标任务完成后，在5年过渡期（2021—2025年）内，保持现有学生资助政策总体上的稳定性和持续性。雨露计划项目，涉及11个乡镇脱贫户和边缘易致贫户子女接受中等职业教育的学生，接受全日制普通大专等高等职业教育补助标准不低于5000元/人/年，接受全日制普通中专的补助标准不低于4000元/人/年，接受全日制职业高中中等职业教育的补助标准为3000元/人/年。

（三）项目组织管理情况

我单位严格执行各项衔接资金管理使用规定，紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果推进振兴工作各项目标，精准瞄准脱贫户，突出重点区域，锁定民生工程，按当年的考核指标投入财政专项衔接资金，主要用于脱贫后基础设施建设，改善脱贫后基础薄弱村生产生活条件和发展生产，在做好脱贫攻坚项目库的同时，组织实施好扶贫项目，及时拨付项目资金。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价的目的。通过开展部门绩效综合评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率，分析存在问题及原因，及时改进管理措施，不断增强部门股室的管理担当责任，有效提高资金管理水平和使用效益。

2.绩效评价的对象。2022年财政预算下达到我单位的项目资金。

3.绩效评价的范围。2022年度财政预算下达到位的项目资金。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则。一是实事求是科学规范的原则；二是紧扣计划设定目标的原则；三是公正公开和分级分类以及绩效相关原则。

2.绩效评价的依据。一是项目资金绩效目标申报表；二是财政预算下达项目资金文件；三是项目实施方案和签订的实施合同及项目实施完成报告；四是其他相关资料。

3.绩效评价指标体系。本项目支出绩效评价指标体系，主要为项目预期目标、项目实际完成情况、具体评价指标分一级、二级、三级指标、指标值及实际完成值等，评价得分采用百分制。详见各项目支出绩效自评表。

4.绩效评价方法。根据《项目支出绩效目标自评表》和项目实施前的《项目绩效目标申报表》的指标体系，逐项逐项查对比较各相关项目的实施方案、项目实施合同、项目完工报告及项目实现的目标等相关材料展开自评。

5.绩效评价标准。根据各项不同项目的《项目支出绩效目标自评表》设定分类的一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）、二级指标、三指标的实际完成指标进行百分制评分，按照预期目标，每完不成一项指标任务扣1分，满分为100分。

6.绩效评价抽样。一是抽查项目资金拨付到位情况，包括资金拨付到位时限相关凭据；二是抽查项目实际完成的任务目标和签订合同应完成的目标对比；三是抽查相关问题整改到位情况；四是主要抽查服务对象问卷满意度。

（三）绩效评价工作过程

按照武定县财政局关于开展2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知要求，根据单位的实际情况，绩效评价工作分为前期准备、组织实施和分析评价三个阶段。根据项目绩效自评表的指标内容，了解项目情况，完善评价指标体系、依据评价指标体系收集评价资料、核实评价资料的真实性和准确性，认真分析评价填制《项目支出绩效自评表》，撰写部门整体支出和项目支出自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

根据武定县财政局关于开展2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知要求，单位开展预算下达安排项目目支出绩效进行了自评。具体评价内容包括预期目标、实际完成情况、项目绩效目标（一级指标、二级指标、三级指标）、年度指标值四个方面，评价得分采用百分制。标准分值总分100分，对照项目绩效评价指标体系表，我单位最终评价得分为100分，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况等

截至2022年12月31日，我单位实际到位本级财政预算项目资金1999.481万元，实际支出1209.7万元，结转资金789.781万元。具体明情况如下表。

序号	支出功能分类科目	项目名称	预算金额（万元）	指标金额（万元）	已使用金额（万元）	结转金额（万元）
1	2130507 贷款奖补和贴息	脱贫人口小额贷款贴息项目	1567.29	1567.29	795.35	771.94
2	2130599 其他巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴支出	劳动力转移培训项目	176	176	176	0
3	2130599 其他巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴支出	雨露计划项目	256.191	256.191	238.35	17.841
合计			1999.481	1999.481	1209.7	789.781

1.脱贫人口小额贷款贴息项目预算资金1567.29万元，资金拨付完成率50.75%。项目贷款贴息资金共覆盖11个乡镇10244户脱贫户，贷款贴息利率4.75%，脱贫户申请贷款满足率达到100%，脱贫户满意度指标达到90%（含）以上。

2.劳动力转移培训项目预算资金176万元，资金拨付完成率达到100%。根据省委省政府制定的《云南省农村劳动力转移就业特别行动计划》，完成计划项目1000人的劳动技能培训任务，培训合格率达到90%以上，培训对象均为全县脱贫户，培训输出就业率达到60%以上，培训对象满意度指标达到90%（含）以上。

3.雨露计划补助项目预算资金256.191万元，资金拨付完成率93.03%。根据云南省教育厅 云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅 云南省乡村振兴局四部门关于《调整优化学生资助政策推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接的通知》（云教发【2022】8号）要求，脱贫攻坚目标任务完成后，在5年过渡期（2021—2025年）内，保持现有学生资助政策总体上的稳定性和持续性。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。评价指标包括政策依据、实施规划、管理制度等。一是项目符合我县巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴工作的各项需要，符合预算资金下达通知文件规定要求；二是项目实施预定目标符合实际；三是项目符合申报条件, 项目申报、批复程序符合项目管理办法，项目绩效申报已经报县级财政、并录入财政预算项目库。

（二）项目过程情况分析。1.脱贫人口小额贷款贴息项目。（1）项目预期目标。脱贫人口小额贷款项目根据存量额和脱贫户数量测算脱贫户申请贷款户数及金额。（2）项目实际完成情况。完成年度申请且符合贷款条件农户的贷款需求100%，带动增加脱贫户人口户均全年总收入达到5000元。脱贫户持续“造血”功能得到逐步提高，特色产业得到发展。

2.农村劳动力转移培训项目。（1）项目预期目标。计划通过云南春城人力资源职业技术培训学校等8家培训学校对11个乡镇1000人的农村富余劳动力进行劳动技能培训，计划户均每年增收5000元以上。（2）项目实际完成情况。完成培训计划各项任务，培训输出就业率达到60%以上，农户政策知晓率达到95%以上，满意度达到95%以上。

3.雨露计划项目。（1）项目预期目标。2022年雨露计划项目，涉及11个乡镇脱贫户和边缘易致贫户子女接受中等职业教育的学生，接受全日制普通大专等高等职业教育补助标准不低于5000元/人/年，接受全日制普通中专的补助标准不低于4000元/人/年，接受全日制职业高中中等职业教育的补助标准为3000元/人/年。（2）项目实际完成情况。完成2022年度春季学期和秋季学期雨露计划项目补助兑付工作任务。

（三）项目产出情况分析。1.脱贫人口小额贷款贴息项目。（1）数量指标：脱贫户贷款申请满足率达到100%，项目覆盖乡镇11个。（2）质量指标：贷款还款率达到98%，贷款贴息利率贷4.75%，贷款风险补偿比例达8%。（3）时效指标：贷款发放及时率达到98%以上。根据项目前期计划，年度完成了既定的所有目标任务，达到了预期目标的100%。

2.农村劳动力转移培训项目。（1）数量指标：完成1000人的劳动技能培训人数任务。（2）质量指标：培训合格率达到95%以上，培训对象认准率达到100%。（3）时效指标：培训计划完成率100%，资金拨付完成率100%。培训对象满意度达到90%以上。达到了预期目标的100％。

3.雨露计划项目。（1）数量指标：完成2022年度接受职业教育的脱贫户子女申请补助数量。（2）质量指标：接受职业教育补助的学生中脱贫户（边缘易致贫户）子女占比。（3）时效指标：补助发放及时率达到95%以上。根据项目前期计划及项目实施方案，年度完成春季学期和秋季学期符合申请补助学生的补助兑付工作，达到预期目标。

（四）项目效益情况分析。

1.劳动力转移培训项目。根据省委、省政府制定的《云南省农村劳动力转移就业特别行动计划》,确保完成转移就业任务目标。完成2021年度农村劳动力转移培训目标。

2.脱贫人口小额贷款贴息项目。完成年度申请且符合贷款条件农户的贷款需求100%，带动增加脱贫户人口户均全年总收入达到5000元。脱贫户持续“造血”功能得到逐步提高，特色产业得到发展。

3.雨露计划项目。根据云南省教育厅 云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅 云南省乡村振兴局四部门关于《调整优化学生资助政策推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接的通知》（云教发【2022】8号）要求，脱贫攻坚目标任务完成后，在5年过渡期（2021—2025年）内，保持现有学生资助政策总体上的稳定性和持续性。即2022年年雨露计划项目，涉及11个乡镇脱贫户和边缘易致贫户子女接受中等职业教育的学生，所兑付补助均按照接受全日制普通大专等高等职业教育补助标准不低于5000元/人/年，接受全日制普通中专的补助标准不低于4000元/人/年，接受全日制职业高中中等职业教育的补助标准为3000元/人/年执行。

五、主要经验及做法

（一）强化项目资金管理，提高资金使用效益。一是衔接资金投向符合政策，专款专用，坚决避免资金分配的随意性。二是项目投向精准，确保衔接资金精准拨付、及时拨付，使有限的资金用到刀刃上。三是落实并改进和完善项目实施主体报账制度，强化报账管理，明确报账责任。衔接资金由项目实施主体进行报账，乡镇实施的项目实行乡镇报账制，县级部门直接实施的项目在部门进行报账，使资金、项目、核算无缝衔接，促进了项目建设进度和资金执行效率。

（二）强化项目全程监管，规范工程建设管理制度。建章立制，推动项目资金制度化管理。一是严格按照国家巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴工作的各项政策和规划，科学分析研究，做好项目立项基础性工作，建立健全科学、规范的项目库，统一项目申报、审批，避免重复立项、立项不实、选项不当等情况的发生。二是规范项目实施管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目、验收到项目，严格管理项目工程质量，严格资金拨付使用程序，强化项目建设管理；对已完工项目加大竣工验收力度，及时办理工程结算及决算。三是严格实行项目检查验收考核制度，相关职能部门集中力量组成验收组，统一验收标准，对完工项目进行检查验收。

六、存在的问题及原因分析

通过对项目支出情况分析，我单位目前在项目支出预算的编制、执行和管理过程中依然存在不足：由于财政财力有限，年初预算不足，主要是通过年中追加专项业务资金的方式来进行，对完成项目实施有一定的影响。

七、有关建议

（一）强化预算资金项目管理，提高单位预算执行力度。一是进一步细化预算编制，提高预算申报质量，尽量做到预决算统计口径一致。

（二）加强项目执行监管和跟踪，建立完善项目执行进度季度报告制度，为提高预算编制的精确度提供数据基础。

（三）加强实务学习与培训，切实提高部门预算收支管理水平。

八、其他需要说明的问题

无。

附：项目支出绩效自评表1-3