武定县发窝中心卫生院2022年部门整体支出绩效自评报告及项目支出绩效自评报告

武定县发窝中心卫生院整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）概况

1.主要职责职能

发窝中心卫生院的主要职能是医疗救治，疾病预防控制，妇幼卫生保健，公共卫生监督管理等。发窝中心卫生院位于发窝乡发窝街12号,距离县城67公里,发窝医院业务用房1366.94㎡，人才、设备、规模属周内较为雄厚的乡镇级卫生院，领导班子健全，技术力量雄厚。正规病床20张，担负着个乡镇的医疗救护工作任务。院内临床科室基本齐全，业务用房和医疗设备日趋完善，卫生院设有内儿科、外科、妇产科、检验科、放射科、B超室、药剂科、公共卫生科、财务科等。内儿科能收治常见病和多发病及大部分疑难病人，外科能开展上、中、下腹部手术，长骨切开腹位内固定术，手法复位、膀胱切开取出术，尿道会师术。妇产科能开展剖宫产、次切及各种手术，辅助检查科室有心电图机、洗胃机、台式B等医疗器械，建院以来为本镇及邻近个四乡镇的经济做出了贡献。

2.机构情况

武定县发窝中心卫生院编制人数为18人，现有在编职工16人，其中：中职1人，执业医师3人，执业助理医师4人，注册护士2人，其他卫生技术人员6人，退休职工3人。

3.人员情况

    2022年年初有在编人员17人，8月份招聘录用1人，11月份调出2人，现我单位在职在编16人。

4.组织架构

武定县发窝卫生院，为财政全额拨款的事业单位，卫生院设有综合医疗科、功能科、检验科、药剂科、公共卫生科、财务科、6个科室。

5.人员及资产

   在职人员编制16人，其中：事业编制16人。在职实有16人，其中： 财政全供养 16人。

离退休人员3人，其中： 离休0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

截至2022年12月31日，武定县发窝中心卫生院资产总额619.94万元，其中，流动资产355.92万元，固定资产净值264.02万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产净值0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加23.04万元，其中固定资产减少6.87万元。固定资产净值减少主要是按照政府会计制度要求提取折旧。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

6.总体目标、工作任务

进一步贯彻执行卫健工作的方针、政策和法律法规；进一步保持医疗业务稳定增长；进一步完善各项管理制度，规范医疗行为，确保医疗安全，提高医疗质量，确保患者满意；提高基本公共卫生服务项目均等化水平,规范公共卫生服务行为，推进基本公共卫生服务项目开展，全面完成2022年度基本公共卫生服务项目的各项任务指标；统筹规划卫生院及下辖各村卫生室的各项服务能力提升工作。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况

按照“统一领导、分级管理；积极试点，稳步推进；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。

项目资金绩效目标申报实现全覆盖。积极拓展预算绩效管理各环节工作的广度和深度，实现预算绩效管理在预算部门全面覆盖管理。本年度所涉及的收入及项目均纳入预算绩效管理，共申报绩效目标4个，涉及财政资金146.03万元。

进一步推进部门整体绩效评价全覆盖。按要求对我院整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的设定情况；部门资金投入、预算执行和管理情况；为实现整体支出和项目支出绩效目标所制定的制度、采取的工作措施；部门职责履行情况及效果；部门开展预算绩效管理情况；社会公众满意度等方面进行综合评价，全面反映我院整体支出情况。推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公开机制。财政重点评价报告在政府门户网站公开，逐年扩大向社会公开绩效信息的范围，回应社会关切，接受社会监督。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况

为人民群众身体健康提供医疗和预防保健服务；负责疾病预防控制、妇幼卫生保健、初级卫生保健规划实施及卫生监督与卫生信息管理等工作。集中人力物力，抓好基本医疗、基本公共卫生、家签工作，做好基本医疗保障服务。充分发挥乡镇卫生院的基本职能，降低高血压、糖尿病重性精神病、急性胸痛等威胁人类生命紧急预防救治工作。   

（四）部门整体收支预算及执行情况

1.收入预算执行情况

收入总计年初预算235.86万元，决算数为924.99万元，差异率为292.18%，造成差异原因是在做2022年预算时候只做了财政拨款收入的预算，未将事业收和其他收入做预算，所以差异大；年初结转和结余是根据2021年年末结转结余填列；本年收入年初预算235.86万元，决算数为862.62万元，差异率为265.73%，造成差异原因是在做2022年预算时候只做了财政拨款收入的预算，未将事业收和其他收入做预算，所以差异大；财政拨款收入年初预算数为235.86万元，决算数为419.18万元，差异率为77.72%，差异率原因是在做2022年财政拨款收入的时候只是做了财政拨款基本收入的预算数，未做财政项目拨款收入的预算，而决算数是包含了财政拨款项目收入，所以差异大；而非财政拨款收入均未做预算，所以有差异。

2.支出预算执行情况

（1）2022年收入862.62万元，其中财政拨款收入419.18万元，事业收入222.9万元，其他收入220.54万元。

（2）2022年支出834.19万元，同比上年度支出624.42万元，增加31.47%。其中人员经费支出增加，日常公用经费支出增大，因预算支出内未支出日常公用经费中的专用耗材等大量药品支出项目。本年项目收入129.71万元，项目资金支出129.71万元.

3.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年财政拨款收入419.18万元，财政拨款支出435.63万元，其中财政拨款支出中基本支出251.29万元，占比57.68%，项目支出184.34万元，占比42.32%。2022年收支结余96.62万元，其中基本支出结转10.76万元，项目资金结转79.86万元，主要是基本公共卫生资金结转7.03万元，重大公共卫生结转11.94万元，乡镇补助中人才培养经费和对口支援结转合计21.54万元，基本药物补助资金结转2.54万元，医疗服务能力提升项目资金结转4.16万元，家庭医生签约服务项目资金结转4.47万元，招银卫生室建设资金项目结转28.18万元。

（五）严控“三公经费”支出情况

1.2021年与2022年“三公”经费支出均为2万元，主要用于救护车运行维护支出。

2.会议费支出情况

2019年与2022年均无会议费支出。

3.培训费支出情况：2022年我单位培训费支出3.73万元，人均支出0.22万元；2021年我单位培训费支出3.98万元，人均支出0.22万元。人均支出未发生增减变化。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的

通过项目绩效自评，了解资金使用是否达到了预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，检验预算支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

1.前期准备。

根据《武定县财政局关于开展2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》，单位领导高度重视，确定绩效评价组成员并对绩效评价组成员进行培训，结合单位实际明确了评价的实施方式、目的、内容、依据、时间及要求方面的情况，

2.组织实施。

根据年度财政财务收支状况、单位职能职责、年度工作完成情况、工作主要成效等，围绕年初制定的整体支出绩效目标任务开展自评，撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况

1.部门预算编审管理。部门“四本”预算编制完整无漏项，按规定编制收入预算、支出预算（含基本支出、项目支出）、三公经费预算、政府采购预算、政府购买服务预算；编制准确，正确使用功能科目与经济科目、准确编列资金性质和资金级次、按政府审定的方案规范编制项目支出，综合绩效目标编制完整、合理，项目支出绩效目标编制明确、量化，预算编制报送及时。

2.部门决算编制。账表一致、准确反映部门收支情况，按规定口径填列，表内表间数据衔接一致，上下年度衔接一致，部门决算与其他上报报表或者决算一致，项目及资金结转清晰、科目填报准确合理，表格完整封面印章齐全装订整洁，欠拨表、银行对账单、科目余额表、决算说明、决算分析资料完整，按规定日期报送。

3.预算执行管理。支出严格执行《武定县2021年财政预算支出执行进度考核管理办法》，按季度完成支出进度。严格执行国库集中支付制度，按规定使用财政资金。

4.税收入管理。严格执行“收支两条线”管理，本单位非税收入仅有利息收入，每个季度利息及时上缴，未发生截留、占用、挪用、坐支或者不缴情况。

5.预决算信息公开管理。在收到财政预、决算批复20日内，按照规定公开部门预、决算情况，公开内容含所有财政资金安排的“三公“经费、日常运行经费的安排、使用情况、政府采购信息、绩效评价等内容。

6.绩效自评管理。在规定时限内向财政填报整体支出绩效及项目绩效自评表，自评报告。内容完整、分析到位，措施得力。

7.财政监督管理。按照财政内控制度建设要求，本单位成立内控制度领导小组和内控制度工作小组，负责部门内控制度管理。严格按照党委议事制度讨论重大经费开支。及时向财政报送年度内控制度报告，不存在内控制度不健全或执行不到位的情况。

8.政府采购管理 。严格执行政府采购管理，年初编制采购计划，年中根据专项资金情况实时调整计划。2021年无政府采购项目。

9.债务管理。按月按时报送本单位无债务统计表，并作出无债务承诺，年内无新增债务。

10.资产管理。 本单位设置兼职资产管理员，依托“财政预算单位财务核算系统”进行资金支出核算，“行政事业单位资产管理系统”进行资产管理，对达到报废年限的及时申请审批报废，做到账实、账卡相符。按时完成年度固定资产报表及报告撰写工作。                                              

（二）履职完成情况

1.数量指标。财政拨款收入保证工资支出和日常业务运转，事业收入保障编外人员、医疗、公卫工作开展并较上年持续增长。

2.质量指标。严格管理，保证财政资金规范使用、专款专用。

3.效果指标。严格按照资金拨付进度保证相关工作按质按量完成，完成支出绩效目标。

4.满意度指标。服务对象满意度持续增强。                    

（三）履职效果情况

2022年度，我单位总体支出达到了预期绩效目标。与2021年相比，支出绩效又有了一定的提升。三公经费总体与上年相比无变动，体现了节俭和切实转变工作作风，经济性有了较大提升；作为履职单位，我单位大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在群众身上，严格项目资金管理，严格按相关规定审核每一笔开支，严格审批程序，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

（四）社会满意度及可持续性影响

人民群众对我院的医疗、公卫等各项工作的服务能力、态度持续提升。群众满意度达到85%以上。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整。
    2.预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，我院预算编制工作由财务人员统筹，财务工作者除应对单位日常工作及财务管理外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

（二）整改情况

一是增强部门绩效管理意识，强化绩效管理工作队伍建设。对部门全体人员开展预算绩效管理培训，培训内容涵盖前期绩效目标编制、过程绩效跟踪、后期绩效自评及结果应用等方面，增强部门人员预算绩效管理意识，提高预算绩效管理工作质量，进一步推进部门预算绩效管理工作。二是进一步加强财务规范化管理，增强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制和绩效评估。三是对本单位当年度的各项工作开展做到心中有数，统筹安排，合理配置，不断完善支出结构，提高资金使用率，进一步完善预算管理体制，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

五、绩效自评结果应用和公开情况

一是评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据，二是建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。绩效自评将和部门决算同时公开。绩效自评结果将与部门决算同时公开。

六、主要经验和做法

不断健全完善各项预算管理制度，根据新形势和新要求，结合不断出台的各项制度，制定和修订预算管理的各项制度，强化资金的预算、管理和使用，正确执行财务制度，严格按照政府会计制度维护财经纪律和财政法规，确保资金专款专用，切实发挥资金使用效益，加强绩效管理，落实资金管理措施，加强事前审核，达到事前控制的目的，理顺资金管理体系，切实做到规范理财，实行动态管理，定期开展资金执行情况的检查。

七、其他需说明的情况

无

 

 

 

 

 

 

 

 

项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况

发窝中心卫生院2022年度项目4个，项目预算合计129.71万元，项目支出146.03万元,具体如下：

1.实施国家基本药物制度。依据辖区国土面积、辖区人口、村医人数、考核等财政预算38.92万元。

2.国家基本公共卫生服务项目。根据基本公卫十二项、妇幼卫生、考核等财政预算117.89万元，上年结转资金33.03万元。

3.重大公共卫生项目。根据国家突发公卫卫生体系建设、艾滋病防治、梅毒防治、综合防治、考核等财政预算8.97万元，上年结转资金3.42万元。

4.突发公共卫生事件应急处理资金0.38万元。

（二）项目绩效目标（包括总体目标、阶段性目标）

1.实施国家基本药物制度，2022年发放村医省级补助和按不低于预算资金的40%兑现村卫生室实行零差率销售，支付卫生院从事基本药物制度人员劳务费、办公费等支出合计15.57万元。预期效果：保障村医的待遇，使村医留下来，为人民群众服务；提高药品的可获得性，保证治疗常见病、多发病和危害公众健康的主要疾病基本药物的生产供应，确保公众都能及时得到安全有效的药物治疗，满足广大人民群众防病治病的需求；保证药品的可支付性，通过完善医疗保险体系的基本药物支付报销机制，保障人民群众基本药物的应用，提高整体居民对药品的可支付性；促进药品的合理使用，通过建立国家基本药物制度，完善医疗机构基本药物配备和使用制度。

2.国家基本公共卫生服务项目。2022年按不低于预算资金的40%兑现卫生室基本公共卫生服务资金，支付从事公卫相关人员劳务费、社会保险、宣传费等支出合计34.52万元。预期效果：通过实施国家基本公共卫生服务项目有效预防和控制主要传染病及慢性病，提高公共卫生服务和突发公共卫生事件应急处置能力，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。

3.重大公共卫生项目。发热哨点诊室新建、艾滋病防治的宣传、培训等支出合计6.98万元。预期效果：新建发热哨点诊室提高应对突发公共卫生事件的处置能力，新冠肺炎防控平稳，加大对梅毒、艾滋病易感人群的培训，降低梅毒、艾滋病传播率，检测发现率达90%以上。

4.突发公共卫生事件应急处理。对参与入滇人员隔离工作补助支出合计0.38万元。预期效果：激活疫情应急指挥体系；提升核酸检测能力；加强流调溯源力量；突出抓好农村地区疫情防控；做好疫情发布和宣传等工作。

（三）项目组织管理情况（包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等）

    项目管理中严格执行相关财经纪律制度，做到各司其职，相互监督、相互制约。项目预算、经费收支、财务票据合规性审核、业务经费由各开展相关工作的业务部门实施。经费支出实行三级审核把关制度，重大项目实施报院务会讨论决定。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

强项目预算绩效管理，强化支出责任，建立科学合理的财政支出评价管理体系，提高财政资金使用效益。主要是对县级年初预算的8个项目资金管理、使用、所产生的效益作出评价。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则。本次评价的原则是遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关原则，采用比较法，定量与定性相结合的办法。

2.绩效评价依据。《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发[2020]4号），《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》（武财绩〔2020]3号），《武定县财政局关于开展2020年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（武财绩[2021]4号）。

3.绩效评价指标体系。本次绩效评价指标体系设计分一级、二级、三级指标和各三级评价标准、指标说明等。

4.绩效评价方法。根据2022年财务资料数据进行评价，按评价程序出具评价报告。

5.绩效评价标准。绩效评价预算执行率、产出、效益、满意度指标为标准。

（三）绩效评价工作过程

财务科根据年度财政财务收支状况、部门职能职责、年度工作完成情况、工作主要成效等，围绕年初制定的项目支出绩效目标任务开展自批，撰写自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论

总体上来说，发窝中心卫生院较好地完成了2022年度项目绩效目标，项目达到预期成果。经综合评价，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等

我单位本着专款专用原则，强化绩效理念，切实提高资金使用效益，2022年项目资金支出146.03万元，4个项目中有3个项目超预算执行，1个项目达到96.6%，基本实现绩效目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

我单位针对2022年专项经费编制了预算项目绩效目标，分别从项目的数量目标、质量目标、时效目标、成本目标以及生态效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等几个方面，结合我单位职能，通过验证项目的可操作性，量化、设计项目的绩效考核指标。

（二）项目过程情况分析

所有项目专款专用，达到预期效果。

（三）项目产出情况分析

我单位项目从数量、质量、效应、满意度指标进行了评价，各个指标都完成了年初预算，目标值达到100%。单位医疗、公卫服务能力持续增强。

五、主要经验及做法

1.加强项目前期评估。在项目预算阶段，广泛征求各业务科室意见，根据各部门工作实际提出需求，逐级筛选，对项目进行可行性、实效性进行评估，收集项目预算文件依据，选择重点项目进行申报。
    2.加强项目实施管理。一是各业务部门要根据年初制定的绩效目标，推进各项目标任务的完成，达到预算效果。二是加强内部控制管理，严格执行三级审核把关制度。

六、存在的问题及原因分析

预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，我院预算编制工作由财务人员统筹，财务工作者除应对单位日常工作及财务管理外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

七、有关建议

进一步强加全面预算管理。

八、其他需要说明的问题

无