武定县香水小学2023年度部门决算

监督索引号53232900236500101000

 

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

武定县香水小学是武定县教育体育局的职能部门，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，执行本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施，承担九年一贯制义务教育，促进基础教育健康发展，开展小学、初中学历教育。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度我校根据武定县教育体育局的总体要求，结合我校教育实际，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中国共产党第二十次全国代表大会精神，以“办人民满意的教育，贯彻教育方针，全面推行素质教育，培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人”为工作目标，扎实推进各项工作。具体如下：

1.认真贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，坚持社会主义办学方向，发展社会主义的教育事业。执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，推进素质教育。

2. 依法组织实施教育教学活动。为社会主义现代化建设服务，与生产劳动相结合，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

3.加强对教职工的培训，组织教师开展教育教学观摩、竞赛、课题实验、经验交流、专题研讨等教研活动，加强教师队伍建设，提高广大教师的教书育人能力和现代管理水平。

4.积极争取项目资金。持续开展美丽校园建设，推进项目工程建设实施，完善城乡义务教育校舍维修改造长效机制，不断改善办学条件，办人民满意的教育。

5.严格落实学生资助政策，保障民生资金的及时足额发放。提升学前幼儿毛入园率、义务教育巩固率；学前教育贫困学生和义务教育贫困学生、家庭经济困难残疾、农村低保家庭、农村特困救助学生100%享受资助。

6.开展学校后勤服务活动。加强后勤物资管理，规范物资的购入、登记、出借、报损、核查、入账流程和手续，做到账物相符、账账相符；规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准；实行食堂“6T”管理模式，加强对食品采购、验收、储存、制作与加工等诸多环节的管理工作，确保饮食卫生安全。

7.开展内部控制体系建设，进一步提升学校内部控制管理水平和服务能力。2023年8月聘请云南知信会计事务所对我校的预决算管理、资产管理、收支管理、政府采购管理、建设项目管理、合同管理等六大业务层，进行风险识别、内部控制设计、有效性评估和内部控制评价与监督管理，持续不断地完善“三重一大”集体决策制度、分级授权管理制度和风险点与控制措施，编制了《武定县香水小学内部控制手册》和《内部控制管理制度汇编（试行）》。

8.抓好党的建设和领导班子建设工作，指导学校工会和少先队工作，抓好纪检监察、信访、审计和行风建设；及时高效地完成党委政府和上级教育部门交办的各项工作，依法接受社会监督。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：行政办、党建办、教导处、德育室、成职教、总务处、工会。

所属单位15个，分别是：

1.武定县狮山镇香水中心小学；

2.武定县狮山镇吆鹰小学；

3.武定县狮山镇古柏小学；

4.武定县狮山镇乌龙小学；

5.武定县狮山镇栗子园小学；

6.武定县狮山镇新村小学；

7.武定县狮山镇铺西小学；

8.武定县狮山镇麦岔小学；

9.武定县狮山镇狮高小学；

10.武定县狮山镇狮山小学；

11.武定县狮山镇白邑小学；

12.武定县狮山镇大坝山小学；

13.武定县狮山镇红土田小学；

14.武定县狮山镇西和幼儿园；

15.武定县狮山镇中心幼儿园。

（二）决算单位构成

武定县香水小学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.武定县香水小学。

纳入武定县香水小学2023年年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因是武定县狮山镇香水中心小学等15所所属学校不独立核算，统一由我部门编报决算。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

武定县香水小学2023年末实有人员编制207人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制207人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员207人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员128人（离休0人，退休128人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3209人。年末遗属23人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无“三公”经费支出，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县香水小学2023年度收入合计56,855,183.10元。其中：财政拨款收入55,863,416.09元，占总收入的98.26%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入991,767.01元，占总收入的1.74%。与上年相比，收入合计增加3,292,611.33元，增长6.15%。其中：财政拨款收入增加7,025,641.08元，增长14.39%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少3,733,029.75元，下降79.01%。其中，财政拨款收入增加的主要原因：2023年在职人数较上年增加11人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费增加。其他收入减少的主要原因：招商银行篮球场改造项目捐赠资金180,400.00元，古柏小学爱心食堂项目捐赠资金1,415,200.00元，2022年武定县财政局转入武财预〔2022〕183号存量资金810,000.00元和武财预〔2022〕186号存量资金1,619,615.52元等项目资金，但2023年均没有收入。

二、支出决算情况说明

武定县香水小学2023年度支出合计58,606,430.73元。其中：基本支出42,323,780.37元，占总支出的72.22%；项目支出16,282,650.36元，占总支出的27.78%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加3,672,180.87元，增长6.68%。其中：基本支出增加44,349.65元，增长0.10%；项目支出增加3,627,831.22元，增长28.67%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。其中，基本支出增加的主要原因是2023年在职人数较上年增加11人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费增加。项目支出增加的主要原因：2023年度新增香水中心小学综合楼建设支出4,740,000.00元，古柏小学爱心食堂建设支出1,322,000.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障武定县香水小学单位机构正常运转的日常支出42,323,780.37元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出40,396,707.98元，占基本支出的95.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,927,072.39元，占基本支出的4.55％。增加的主要原因是2023年在职人数较上年增加11人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费增加。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障武定县香水小学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16,282,650.36元。其中：基本建设类项目支出6,062,000.00元（武定县狮山镇香水中心小学综合楼建设项目工程支出4,740,000.00元，武定县狮山镇古柏小学爱心食堂建设项目工程支出1,322,000.00元，两个基本建设类项目现已全部竣工验收并交付使用）。

具体项目开支及开展工作情况如下：

1.学前教育建档立卡贫困儿童助学金支出141,750.00元；

2.学前教育家庭经济困难儿童助学金支出231,000.00元；

3.义务教育营养改善计划助学金支出2,498,855.90元；

4.义务教育家庭经济困难学生助学金支出695,000.00元；

5.义务教育保障经费支出3,192,860.82元；

6.特殊教育保障经费支出108,000.00元；

7.学前教育办学补助专项资金2,066,165.45元；

8.义务教育薄弱环节能力改善与能力提升专项资金4,904,700.00 元；

9.义务教育课后服务财政补助专项资金258,660.19元；

10.非财政拨款专项支出：2,185,658.00元，包括：其他单位捐赠的助学金奖教金支出435,758.00元，其中，台州市春雨公益协会捐赠“爱心早餐”资金支出5,258.00元，招商银行捐赠助学金支出393,500.00元，招商银行捐赠奖教金支出19,000.00元，武定县光彩事业促进会捐赠助学金支出18,000.00万元；其他单位捐赠的建设类专项资金支出1,749,900.00元，其中，招商银行捐赠课桌椅购置专项资金支出150,000.00元；招商银行篮球场改造项目支出180,400.00元；古柏小学爱心食堂建设项目支出1,322,000.00元，古柏小学餐厅桌椅专项资金支出49,000.00元，铺西小学改善硬件设施专项经费支出48,500.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县香水小学2023年度一般公共预算财政拨款支出55,873,921.09元，占本年支出合计的95.34%。与上年相比增加5,035,638.60元，增长9.91%。主要原因是：一是2023年在职人数较上年增加11人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出42,754,560.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.51%。主要用于在职人员工资福利支出27,277,347.73元，保障学校日常运转的办公费、维修费、劳务费的支出1,919,026.82元，义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出695,000.00元、义务教育学生营养改善计划补助支出2,498,855.90元，学前教育生活补助支出402,750.00元，资本性支出9,961,580.39元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出7,825,704.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.01%。主要用于在职人员基本养老保险缴费4,058,886.40元；职业年金缴费515,354.79元；退休费2,919,412.55元；抚恤金332,050.58元。

9.卫生健康（类）支出2,685,516.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%。主要用于职工基本医疗保险缴费1,376,571.45元；公务员医疗补助缴费1,106,218.8元，大病医疗保险缴费202,726.68元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出2,608,139.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.67%。主要用于职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为16,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为16,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县香水小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为16,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为16,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真贯彻落实《武定县党政机关国内公务接待管理规定》《武定县贯彻落实习惯过紧日子要求二十八条措施》的要求，严格控制“三公”经费的支出，牢固树立过“紧日子”思想，深入贯彻落实习近平总书记关于艰苦奋斗、厉行节约、反对浪费、纠治“四风”的重要论述，因此2023年公务接待费决算数小于预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年相比无增减变化。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县香水小学2023年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，武定县香水小学属于事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，武定县香水小学资产总额46,398,555.08元，其中，流动资产2,859,414.47元，固定资产36,521,273.87元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程6,596,744.10元，无形资产421,122.64元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加15,233,493.58元，其中固定资产增加11,309,854.27元。处置房屋建筑物864.10平方米，账面原值819,479.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额324,020.00元，其中：政府采购货物支出324,020.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额324,020.00元，其中：授予小微企业合同金额324,020.00元。

四、单位绩效自评情况

武定县香水小学绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

武定县香水小学无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

三、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

 

监督索引号53232900236500101111