武定县香水小学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

负责贯彻落实党的教育方针，坚持社会主义办学方向；负责依法保障招收适龄儿童、少年接受六年义务教育；制定符合规定的学校教育发展规划；按照上级主管部门发布的指导性教学计划开展教育教学活动，严格执行国家课程设置标准；负责学生学籍管理工作；制定教职工聘任管理办法，加强师资队伍建设，不断提高师资队伍整体素质；负责学校后勤保障工作，不断改善师生员工的工作、学习和生活条件；负责学校安全保卫工作；负责教师职称评审工作、教职工履职考核工作及福利待遇落实，维护教职工的合法权益。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：党建办、行政办、总务处、教导处、德育室、办公室、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为武定县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员214人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员214人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员73人。包括财政拨款开支经费的人员45人；经费自理人员28人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员172人（离休0人，退休172人）。年末学生3192人。年末遗属23人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，我校紧扣 “提质量、打基础、保安全” 工作主线，大力弘扬 “跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先” 精神，扎实推进各项工作，具体如下：

1. 抓实党建引领，赋能教育教学。推动党建工作与教育教学深度融合，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，引领学校各项工作有序开展，奋力争创工作新成效。

2. 抓好德育工作，落实立德树人根本任务。遵循未成年人身心发展规律，创新开展宣传教育活动，持续提升学生思想道德素养。

3. 聚焦课堂主阵地，狠抓教学质量提升。持续深化 “五步导学” 课堂教学模式改革，锤炼教师课堂教学能力，推进高效课堂建设，夯实教学质量根基。

4. 建强教师队伍，助力专业成长。以教研驱动学校发展，抓实教师培训，鼓励教师走专业化发展道路，做强骨干教师梯队，全面提升教师综合能力。

5. 筑牢校园安全防线。持续完善人防、物防、技防建设，配齐专职保安，升级安全技防系统，推进 “平安校园” 智能创建，健全联网防控体系；常态化开展安全教育与隐患排查整治，守护师生生命财产安全。

6. 做实教育保障服务。严格落实学生资助政策，做到资助对象、标准、发放精准规范，全程公开透明；深化财务管理，强化预算管控，规范经费运行，加快项目实施、严把工程质量，切实提高资金使用效益。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县香水小学2025年度收入合计73,878,550.87元。其中：财政拨款收入66,062,913.71元，占总收入的89.42%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入7,815,637.16元，占总收入的10.58%。

与上年相比，收入合计增加5,962,469.45元，增长8.78%。其中：财政拨款收入增加3,766,203.59元，增长6.05%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加2,196,265.86元，增长39.08%。

财政拨款收入增加的主要原因：一是2025年在职人数较上年增加34人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费增加；二是政府性基金预算财政拨款项目支出较上年增加1,520,000.00元，三是新建香水中心小学学生食堂增加财政拨款3,900,000.00元。

其他收入增加的主要原因：武定县搬迁安置办公室拨入西和移民幼儿园综合楼建设资金较上年增加1,400,000.00元；学生食堂物资采购资金较上年增加2,071,792.46元。

二、支出决算情况说明

武定县香水小学2025年度支出合计77,261,356.80元。其中：基本支出46,542,959.55元，占总支出的60.24％；项目支出30,718,397.25元，占总支出的39.76％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加10,048,407.39元，增长14.95%。其中：基本支出增加1,846,195.57元，增长4.13%；项目支出增加8,202,211.82元，增长36.43%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

基本支出增加的主要原因:2025年在职人数较上年增加34人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费增加。

项目支出增加的主要原因:一是政府性基金预算财政拨款项目支出较上年增加1,520,000.00元；二是一般公共预算财政拨款项目支出较上年增加3,900,000.00元，主要是新建香水中心小学学生食堂增加支出3,900,000.00元；三是非财政拨款项目支出3,471,792.46元，主要有：学生食堂物资采购支出较上年增加2,071,792.46元，武定搬迁安置办公室拨入西和移民幼儿园综合楼建设项目资金较上年增加1,400,000.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障武定县香水小学机构正常运转的日常支出46,542,959.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出45,612,806.95元，占基本支出的98.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费930,152.60元，占基本支出的2.00％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障武定县香水小学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出30,718,397.25元。其中：基本建设类项目支出6,600,000.00元。2025年项目支出主要由以下几项构成：

1.学前教育建档立卡贫困儿童助学金支出12,000.00元,主要用于家庭经济困难学生生活资助，减轻困难家庭经济负担。

2.学前教育家庭经济困难儿童助学金支出225,250.00元,主要用于家庭经济困难学生生活资助，减轻困难家庭经济负担。

3.义务教育营养改善计划助学金支出2,915,099.00元,主要用于改善学生营养膳食，促进学生健康成长，减轻农村家庭经济负担。

4.义务教育家庭经济困难学生助学金支出851,290.00元,主要用于家庭经济困难学生生活资助，减轻困难家庭经济负担。

5.义务教育保障经费支出2,677,274.38元,主要用于办公费、水费、电费、办公设备购置支出，保障学校正常运转。

6.特殊教育保障经费支出96,932.00元,主要用于残疾学生辅助用品、学习用品支出。

7.学前教育办学补助专项资金2,244,416.18元,主要用于改善学前教育学校办学条件，提升学校办学质量。

8.普惠性民办幼儿园奖补资金支出440,200.00元，主要用于民办学校学前教育教学设备设施的添置、教材、辅助用具和维修保养等支出，改善办学条件，提升教育教学质量。

9.学前教育免保育教育费奖补资金支出676,584.00元，主要用于学前教育阶段5—7岁学龄前儿童免收保育教育费补助，减轻家庭育儿负担。

10.学生食堂物资采购专项资金支出4,057,662.31元，主要用于学生食堂物资采购支出，规范食堂资金使用。

11.单位自有资金项目支出812,927.00元，主要用于学校基础设施建设，购置教学设施设备，改善办学条件，提升教育教学质量。

12.武定县搬迁安置办公室拨入项目专款支出3,500,000.00元,主要用于西和移民幼儿园综合楼建设。

13.西和移民幼儿园学前教育发展专项资金支出3,497,944.43元，主要用于西和移民幼儿园综合楼建设。

14.云南省基础教育奖补资金专项支出3,900,000.00元，主要用于香水中心小学学生食堂建设。

15.义务教育薄弱环节改善与能力提升补助中央资金专项支出1,700,000.00元，其中白邑小学综合楼建设支出1,200,000.00元，香水中心小学综合楼建设支出500,000.00元。

16.政府性基金预算财政拨款支出1,820,000.00元，主要用于本部门以前年度项目建设资金债务偿还。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县香水小学2025年度一般公共预算财政拨款支出64,242,913.71元,占本年支出合计的83.15%。与上年相比增加2,221,933.59元，增长3.58%,完成年初预算的146.71%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出47,734,351.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.30%,完成年初预算的160.18%。主要用于职工工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出和资本性支出，保障职工的利益，维持学校教育工作的运转，促进学校的教育事业的发展，提升学校办学水平；造成预决算差异的主要原因：一是职工职级晋升，增加工资福利支出预算；二是8月县内流动招考调入教师46人，增加工资福利支出预算；三是香水中心小学学生食堂建设、西和移民幼儿园综合楼建设财政增加投入资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出11,198,876.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.43%,完成年初预算的126.54%，主要用于退休人员统筹外工资、退休人员职业年金缴费、死亡抚恤支出、在职职工基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是8月县内流动招考调入教师46人，职工基本养老保险缴费支出增加，退休职工死亡5人，死亡抚恤支出增加。

9.卫生健康（类）支出2,749,558.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.28%,完成年初预算的99.55%，主要用于职工基本医疗保险、公务员医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是退休职工死亡5人，基本医疗保险及公务员医疗补助支出费用减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2,560,127.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.99%,完成年初预算的107.71%，主要用于在职在编职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是8月县内流动招考调入教师46人，职工住房公积金缴费支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真贯彻落实《武定县党政机关国内公务接待管理规定》《武定县贯彻落实习惯过紧日子要求二十八条措施》的要求，严格控制“三公”经费的支出，牢固树立过紧日子思想，因此2025年公务接待费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位认真贯彻落实《武定县党政机关国内公务接待管理规定》的要求，严格控制“三公”经费的支出，牢固树立过紧日子思想，因此2025年公务接待费支出决算数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

武定县香水小学无需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县香水小学2025年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：武定县香水小学属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，武定县香水小学资产总额69,141,263.98元，其中，流动资产216,237.66元，固定资产53,132,770.95元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程15,119,360.00元，无形资产672,895.37元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加12,232,269.23元，其中固定资产增加6,522,101.26元。处置房屋建筑物469.10平方米，账面原值397,479.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额5,416,415.18元，其中：政府采购货物支出5,416,415.18元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额5,416,415.18元，其中：授予小微企业合同金额5,416,415.18元。

四、单位绩效自评情况

武定县香水小学绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

武定县香水小学无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

三、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。