东坡傣族乡人民政府2022年度整体支出和项目支出绩效自评报告

东坡傣族乡人民政府2022年度整体支出绩效自评报告

 

一、部门基本情况

（一）部门职能

宣传贯彻落实党和国家各项方针政策和法律法规，执行上级决议决定；落实基层党建工作责任制，全面推进辖区党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设；统筹制定区域发展重大决策和建设规划，因地制宜发展特色经济；统筹负责辖区公共服务工作；统筹负责辖区综合治理工作；统筹负责辖区综合行政执法工作；完善党领导下的基层社会治理体系，提高基层自治水平；调动辖区内各单位、社会组织和村民等社会力量参与社会治理；编制本乡预决算计划，做好乡、村的财务、审计及集体资产管理工作；按照干部管路权限，负责干部的培育、选拔、管理和使用工作；完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）概况

东坡傣族乡地处金沙江南岸，位于武定县城西北部，距县城108公里。全乡国土总面积168平方千米，东接万德、发窝，西邻环州，南交田心、高桥，北隔金沙江与元谋姜驿相望。境内东西环山，勐果河、沙拉河、环州河三条河流南北纵贯全境，形成四山夹三河的奇特地貌。全乡辖东坡、达卧、庄房、水口、所所卡、以赤叨、东甸、白马口共8个村委会，51个自然村，67个村民小组。全乡共有3899户，13595人，其中农业人口12991，占总人口的98%，少数民族人口11006人，占总人口的83%，农村劳动力9653人，外出务工人员6292人。全乡耕地面积15920亩，其中，水田5710亩。

东坡傣族乡核定编制69名，其中，公务员28人，事业编38人，机关工人3人。2022年底，东坡傣族乡实际在编职工58人，其中，公务员24人，机关工人3人，事业编31人。缺编11人，其中，公务员4个，事业人员7个。县级借调5人。编外聘用人员2人，为专职驾驶员。核定公务用车编制3辆，实有公务用车3辆，均为应急保障车辆。

（三）部门预算管理

严格按照国家、省、州、县预算绩效管理相关要求执行。

（四）部门整体支出绩效目标设立情况

整体支出绩效目标从投入管理、产出指标、效益指标和满意度指标等方面进行绩效目标的评价。

（五）部门整体收支预算及执行情况

1.地方公共财政预算情况

2022年，一般预算支出1525.38万元（基本支出1249.35万元、项目支出276.03万元），其中：一般公共服务支出558.74万元、文化旅游体育与传媒支出10.28万元、社会保障和就业支出174.51万元、卫生健康支出61.5万元，城乡社区支出11.04万元、住房保障支出51.2万元，农林水支出634.4万元、灾害防治及应急管理支出23.71万元。

2.财政收入完成情况

2022年，财政总收入4033.25万元（一般公共预算财政拨款2908.29万元、政府性基金预算财政拨款37.99万元、其他收入1086.96万元，包含武财预〔2022〕183号部门临聘人员工资3.90万元、武财预〔2022〕55号东坡乡路基干片区产业发展提水灌溉工程项目专项资金54.01万元、武财农〔2022〕100号东坡乡水口自然能提水工程及产业道路项目专项资金524.00万元、武财预〔2022〕56号2022年巩固脱贫推进乡村振兴项目管理费专项资金260.00万元、武财农〔2022〕17号中央耕地力保护补贴资金161.18万元、种粮补贴63.87万元以及捐赠收入20万元）。

3.财政预算支出完成情况

2022年，财政支出4070.74万元，其中：一般公共服务支出603.28万元、文化旅游体育与传媒支出14.03万元、社会保障和就业支出195.82万元、卫生健康支出60.74万元、节能环保支出147.67万元、城乡社区支出11.68万元、农林水支出2923.45万元、交通运输支出10万元、住房保障支出54.38万元、国有资本经营预算支出0.09万元、灾害防治及应急管理支出11.70万元、其他支出37.90万元。

4.财政预算收支结转结余情况

2022年末结转和结余628.55万元（项目支出结转），其中财政拨款结转和结余30.38万元，非财政结转和结余598.17万元。

（六）严控“三公经费”支出情况

1.“三公”经费支出情况

2022年，三公”经费支出19.63万元，较上年18.91万元增加3.8%，其中，公务用车购置及运行维护费11.00万元，较上年8.99万元增加22.22%，主要原因是，公务用车使用次数较上年增加，加上燃油成本增加，运行维护费用较上年增加；公务接待费8.63万元，接待批次224次，接待人次1587人，较上年9.91万元减少12.94%，主要原因是单位每项接待都经过严格的审批，认真贯彻落实厉行节约和中央八项规定，控制接待规模和标准，由于管理措施得当，公务接待费决算数比上年减少。

2.会议费支出情况

2022年，会议费支出25.10万元，较上年43.09万元减少41.75%，主要原因是2022年新冠肺炎形势严峻，会议减少。

3.培训费支出情况

2022年，培训费支出0.50万元，较上年3.40万元减少85.59%，主要原因是2022年新冠肺炎形势严峻，培训减少。

二、绩效评价工作情况

（一）加强组织领导

为全面加强和落实预算绩效管理工作，东坡傣族乡成立东坡傣族乡预算绩效管理工作领导小组，制定出台《东坡傣族乡预算绩效管理制度》、《东坡傣族乡预算绩效管理配套办法及细则》、《东坡傣族乡项目资金绩效评价管理制度》等一系列管理制度和办法。年初按照科学合理的原则制定设立部门整体支出绩效目标，年中按时间段开展不少于2次的部门整体支出绩效自评和部门整体支出绩效目标执行监控并进行公开公示，单个申报的项目按要求认真设立项目绩效目标并填报绩效目标申报表，收集整理项目申报实施和绩效目标的公示公告材料，年终按照东坡傣族乡预算绩效管理制度和东坡傣族乡部门整体支出绩效评价指标体系，组织相关人员开展年度部门整体支出绩效自检自查和自评工作，对照年初设立的整体支出绩效目标完成情况，对标对表逐项进行分析评价，编报年度部门整体支出绩效自评报告。

（二）绩效评价的目的

通过全面开展财政支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，科学合理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步建立以科学理财为基础，以精细化管理为手段，评价结果为导向，实施过程为监管对象的预算管理体系。

（三）自评组织过程

1.前期准备。一是由财政及主管部门确定评价对象及范围；二是下达评价通知书；三是由财政部门负责组织成立评价考核组;四是制定评价实施方案，包括确定指标体系、分值及考核评价方法等。

2.组织实施。一是由评价考评部门收集并审核基础数据资料;二是被评单位上报自评报告和自评表，并提供相关资料；三是财政部门根据有关政策以及报送的自评报告和相关材料进行综合评价，形成初步评价意见。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况

严格执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，按照会计核算的基本原则以及会计凭证和账簿等相关事项的规定进行账务核算；严格按照科学、合理、节约的原则编制部门预决算；严格按照项目绩效计划制定绩效考核评价指标体系；严格按照项目计划认真执行，使资金发挥最大的经济效益和社会。

（二）履职完成情况

2022年，实际财政支出4070.74万元，其中：基本支出执行1154.76万元，项目支出执行2515.98万元。全乡整体支出绩效目标基本实现，圆满完成了各项工作任务的预期目标。一是全乡机关站所机构运转和单位在职、退休和半供养人员经费得到有效保障；二是保障民生支出资金，保证困难群众救助、优抚对象生活补助、自然灾害救灾救助等民生保障工作顺利开展；三是支出农村基础设施建设、农村危房改造、产业发展等项目资金2515.98万元，深入推进各类项目实施，有效保障脱贫攻坚巩固和乡村振兴有效衔接。

（三）履职效果情况

严格落实“三保”责任，优先保障人员工资、民生资金和机构运转支出，按照支出进度要求完成财政预算支出，严格控制行政运行成本和“三公”经费支出；同时积极推进农村基础设施、扶贫产业发展、城乡人居环境整治提升等各类项目实施。通过重点保障、全面兼顾，保证全乡机构平稳运行、社会和谐稳定，经济稳步发展，群众收入大幅提高，城乡人居环境明显改善。

（四）社会满意度及可持续性影响

全乡广大干部群众对党和政府的工作满意度明显提高，广大人民群众通过自身努力脱贫致富奔小康的信心和内生动力大幅提升。

四、存在问题及整改情况

前期公用经费支出分经济科目预算编报不够严谨细致，在实际执行过程中存在变动可能；内控制度不完善；县财政库款紧张，授权支付额度、支用时间不正常。在下步工作中需要进一步增强预算的可行性和科学性，建立健全完善内部控制制度。

五、部门整体支出绩效自评结果运用和公开情况

2022年，严格按照相关要求开展部门整体支出绩效自评和部门整体支出绩效目标执行监控，并及时在政府门户网站上进行公开公示，接受社会各界的监督。

六、主要经验和做法

2022年，对照上级的目标要求，定期对项目资金进行清理盘点，了解项目的推进程度，分析主客观因素，及时应对不可抗问题。召开相关会议，督促各预算单位提前谋划，合理支配资金。

七、其他需说明的情况

无

 

 

                         武定县东坡傣族乡人民政府

                                  2023年10月19日

东坡傣族乡人民政府2022年度项目支出绩效评价报告

 

根据《武定县财政局关于开展2022年度部门整体和项目支出绩效自评的通知》（武财绩〔2023〕1号）要求，为强化我单位预算绩效管理责任，提高财政资金管理水平和使用效益，及时对2022年度实施的项目绩效情况进行自评，现将自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

2022年度实施的主要项目具体如下：

武财农〔2021〕32号：东坡乡冷鲜速冻贮藏及物流设施建设项目资金。主要通过项目建设，实现年收益1104.86万元，其中：年储存、加工500吨猪肉、每吨按2.50万元计算，可收入1250.00万元；每年吸纳转移当地7500个农村劳动力就业，每个工日均80.00元，农户可获得打工收入60.00万元；按财政投入资金399.03万元，每年5%分红收益计算，每年可实现村集体经济收益19.95万元。项目建设具有较好的生态、社会,和经济效益。。

武财资〔2021〕1号：东坡乡2022年度国有企业退休人员补助资金，主要用于开展我乡国有企业退休人员社会化管理工作和对国有企业退休人员的补助。

武财农〔2022〕75号：东坡乡2022年动物疫病防控项目资金，主要用于全乡8个村委会，68个村民小组进行采血和病疫检测。

武财农〔2022〕24号：东坡乡2022年中央农村厕所革命整村推进财政奖补专项资金，主要用于全乡户厕改造。

武财资环〔2022〕43号：东坡乡2022年生态护林员第二批补助资金，主要用于全乡森林管护。

武财建〔2022〕23号：东坡乡2022年农村公路日常养护省级补助资金，主要用于东坡乡2022年农村公路日常养护。

云农机〔2021〕7号：东坡乡2022年农机购置补贴专项资金，主要用于支持引导农民购置使用先进适用的农业机械，推动农业机械化向全程全面高质高效转型升级，加快提升农业机械化产业链现代化水平，为实施乡村振兴战略，助力高原特色农业发展、推进农业农村现代化提供坚实支撑。

武财农〔2022〕92号：东坡傣族乡2022年春秋季雨露计划学生补助资金，主要用于帮助东坡乡贫困学生完成学业。

2022年，是党的二十大胜利召开之年，也是第十届乡人民政府履职的开局之年。面对统筹新冠肺炎疫情防控与经济发展繁重的任务，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，在县委、县人民政府和乡党委的正确领导下，在乡人大主席团及人民代表的监督支持下，全面落实习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，牢牢把握稳中求进工作总基调，团结带领全乡各级干部和各族群众，扎实做好“六稳”“六保”工作，经济社会持续保持稳定健康发展。2022年实现农业总产值29535万元，固定资产投资22226万元，招商引资11330万元，全乡居民存款余额达17644.95万元，农村常住居民人均可支配收入达14968元。

（二）项目组织管理情况

1.为加强预算绩效管理，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，成立以乡长为组长，分管项目的副乡长为副组长，各站所负责人为成员，具体工作由财政所负责联络的预算绩效管理工作领导小组。

2.认真贯彻落实《财政专项资金绩效评价办法》和各级财政部门的要求，充分发挥职能作用，严格按照内部控制规范管理制度和《武定县财政局预算绩效管理办法》（试行）、《武定县财政局全面实施预算绩效管理的实施方案》，把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。

3.严格按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》，结合我乡实际工作情况，对收入预算、基本支出预算、项目支出预算进行编制，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面对“部门整体支出绩效目标表”作进一步补充完善。按照本年度内各项目预期达到的产出和效果从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量项目预算资金使用效果，完善“项目支出绩效目标表”中的指标及指标值的设置。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.评价目的

通过对预算支出项目绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题和原因，及时总结经验，改进管理措施，切实提高我单位的项目管理水平、财政资金使用效益和工作效率，并将评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

2.评价对象范围

2022年度财政安排的所有项目

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系 、评价方法、评价标准和评价抽样

1.绩效自评原则

（1）绩效导向原则。预算绩效管理各个环节要以绩效为核心导向，将绩效管理贯穿于预算管理全过程，实现财政资金运行和预算管理效益最大化。

（2）目标管理原则。预算绩效管理要围绕绩效目标来进行，事前设定目标、事中监控目标实现进程、事后评价目标完成情况。

（3）责任追究原则。预算绩效管理强调各部门的预算支出责任和财政部门的监管责任，实行绩效问责。

（4）信息公开原则。绩效管理结果信息要逐步向社会公开，接受有关机构和社会公众的监督。

2.绩效自评依据

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》；

（3）《武定县全面实施预算绩效管理工作推进方案》；

（4）《武定县财政局关于转发楚雄州财政局转发<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》；

（5）《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》；

（6）《武定县财政局关于开展2020年度部门整体和项目支出绩效自评的通知》；

（7）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；

（8）其他相关资料。

3.评价指标体系、评价方法

本次自评采用查阅资料、实地查看、问卷调查等方法，预算项目绩效评价按项目指标体系，从项目产出指标（含数量指标、质量指标、时效指标）、效益指标（社会效益指标）及满意度指标（服务对象满意度指标）3个环节进行自我评价。评价结果分为优、良、中、差四级，综合得分≥90分为优，80分≤综合得分＜90分为良，70分≤综合得分＜80分为中，综合得分＜70分为差。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备。根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县全面实施预算绩效管理工作推进方案》、《武定县财政局关于转发楚雄州财政局转发<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》等有关要求，成立以乡长为组长，分管项目的乡长为副组长，各站所负责人为成员的领导小组，负责自评工作的组织开展。由各站所收集绩效自评的有关资料，并对年初设定的绩效指标执行情况进行分析评分。

2．组织实施。领导小组根据各站所的职能职责，结合工作执行情况，对照整体支出绩效指标做出客观评价。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

各个项目绩效评价按照资金使用情况、绩效指标完成情况进行自我评价。2022年，全乡项目执行情况总体良好，重点项目支出得到有力保障，各项绩效指标任务圆满完成。

（二）绩效目标实现情况

2022年，项目支出预算管理目标、绩效指标基本明确；重点支出保障程度较高；项目预算执行情况整体较好，信息公开及时，各中心站所履职效果较好，有效维护社会和谐稳定、促进经济社会持续健康发展。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

坚持以人民为中心的发展思想，把全乡各族人民对美好生活的向往作为奋斗目标，紧盯民生福祉，牢牢守住人民群众生命安全和身体健康，让广大人民群众共享改革发展成果；坚持稳中求进工作总基调，始终坚决确保全乡经济运行稳定在合理区间，把项目建设作为重要抓手，充分发挥投资促增长、积后劲、保民生的关键作用，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动全乡经济社会高质量跨越式发展；坚持贯彻新发展理念，始终树牢让创新成为第一动力、协调成为内生特点、绿色成为普遍形态、开放成为必由之路、共享成为根本目的理念，坚持质量第一、效益优先和系统观念，加快建设现代化经济体系；坚持“发展出题目，改革作文章”，以思想破冰引领改革突围，以开放促改革，以改革促发展，持续激活内力、借助外力，充分释放政策红利和发展动能。

（二）项目过程情况分析

1.财务管理。项目财务管理制度不断完善，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，会计核算符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定。

2.项目管理。根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（武财办发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》等有关要求，成立以乡长为组长，分管项目的乡长为副组长，各站所负责人为成员的领导小组，负责自评工作的组织开展。由各站所收集绩效自评的有关资料，并对年初设定的绩效指标执行情况进行分析评分。财政所负责项目自评指导工作，业务部门作为项目执行部门，全面配合项目绩效自评工作的开展，各站所结合工作执行情况，对照项目支出绩效指标做出客观评价。

（三）项目产出情况分析

1.资金使用情况；

2.产出质量、时效、成本完成情况及效益情况分析。

（详见项目支出绩效自评表）

五、主要经验及做法

（一）细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强预算绩效管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保障固定性、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算编制时的金额和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）加强绩效评价结果的应用，促进预算项目规范有序开展。将绩效评价结果及时通报承担工作任务的中心站所，对于评价结果较好的项目予以支持，激励其更好地开展工作；对评价发现问题、达不到绩效目标或评价结果较差的项目予以纠正，充分发挥财政资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

一是项目绩效目标设定的科学性、合理性有待加强。部分绩效指标值设立与年度计划不相匹配，存在差异，三级绩效指标名称设名称、类型设定不够规范、准确，设定的绩效指标指向不够明确，无法突出部门职责职能和工作重点方向；二是各项工作推进力度还需加大。对年初计划开展的工作推进缓慢，导致年初设定目标未能完成；三是预算不够精准。由于年初对部分工作的不可预见性，在执行的过程中对部分项目内容进行调整。

七、有关建议

加强绩效管理培训，提高绩效工作水平。年度中出现的新工作和新要求无法体现在年初的预算绩效目标中，建议根据年度工作任务的变化调整绩效目标，不断修正项目绩效的考核内容和要求。

八、其他需要说明的问题

无

 

 

 

武定县东坡傣族乡人民政府

                                     2023年10月19日