武定县财政局2018年部门预算公开情况说明

武定县财政局2018年部门预算公开内容

目录

 

第一部分  部门预算公开情况说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）年度重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

（三）“三公”经费预算情况说明

五、专项转移支付项目预算情况

（一）专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

七、基本支出预算变动的主要原因

八、项目支出预算变动的主要原因

九、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

（二）国有资产占用情况

（三）重点项目绩效评价结果说明

（四）专业名词解释

第二部分  部门预算公开情况说明

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、基本支出预算表

四、一般公共预算“三公经费”支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十、财政拨款支出明细表（按支出经济科目分类）

十一、政府采购预算表

十二、专项转移支付项目预算表

十三、项目支出绩效目标表（县本级）

十四、专项转移支付绩效目标

十五、国有资本经营收入预算表

十六、国有资本经营支出预算表

 

武定县财政局2018年部门预算公开情况说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政收支的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中、长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财政调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.贯彻执行国家财政、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律、法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度。

3.编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会 报告全县和县本级年度财政决算的执行情况；向县人大常委会 报告全县和县本级年度财政决算；管理县级专项拨款和县级财政收支；管理县级党、政、群机关和财政供给经费的事业单位银行开户；负责审批行政性收费项目并会同县发展改革局确定收费标准；管理全县行政事业单位票据和罚没收入票据；管理县级财政专户；管理政府性基金和专项资金。

4.根据国民经济发展计划，制定全县财政收支计划，并认真组织实施，加强管理和强化监督；负责拟定全县非税收入的制度和实施细则以及非税收入的征管。

5.拟定县与乡（镇）的财政预算管理体制，充分调动乡（镇）当家理财的积极性，加强对乡（镇）财政所工作的领导。合理调度资金，监督预算执行。

6.管理和监督全县公共支出；制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准；执行政府采购政策，指导政府采购工作。

7.办理和监督全县财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金等；拟定全县性的基本建设财务管理办法。

8.参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；拟定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督全县财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理县级社会保障基金专户。

9.拟定和执行财政与企业的分配政策及国有资本金基础管理的政策、法规、制度、管理办法和改革方案，组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配方案，监缴县级国有资本金收益；负责资产统计、评估和资料汇总工作。

10.严格执行国家债务管理的方针政策，统一管理县政府的国内债权债务。研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11.管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规、制度、准则、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计委派制管理和会计核算工作，保障会计人员依法行使工作职责；指导和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12.监督检查财税方针政策、法律、法规的执行情况，监督全县各部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

13.管理和协调局机关日常行政事务工作，负责局机关综合性文件的起草和重要会议的组织，来往电文的收发处理和督办检查，负责财政宣传和信息工作。

14.制定全县财政干部教育培训规划、职工的调配、奖惩、工资、考核、教育、党务、精神文明建设、工会、共青团、妇女、计划生育工作，协调处理对外事务。

15.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

全局独立编制机构数1个。内设办公室、政府采购办、监督检查股、国库股、国资股、社保股、科技信息股、会计股、企业股、预算股、经济建设股、教科文股、行政政法股、农村综改办、农业股、农业综合开发办、涉外金融股、金融管理股、金融合作股、综合股共20个股室。

（三）年度重点工作概述

紧紧围绕各项财政工作目标，主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，全力支持稳增长调结构转方式，着力保障和改善民生，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化水平，为促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供坚强的财力保障。

1.积极培植财源，全力以赴支持经济发展。一是继续支持好全县重点项目建设，全面融入昆明半小时经济圈，依托县域资源优势，加快建设西南构树产业基地、云南特色中药材产业基地、武定壮鸡产业基地，实现财源可持续增长。支持禄金新型工业片区、长冲石材加工片区、县城东南绿色产业（产城融合）片区发展壮大，推进武定工业园区企业逐步形成规模优势，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用，提高对财政的贡献能力。二是继续发挥政策性担保公司、“中小企业调头基金”、政银企联席会议制度的积极作用，加大担保贷款力度，强化贷后管理，着力缓解中小微企业、三农企业资金难题。三是根据国家产业发展政策和财政扶持政策，强化项目库储备，做实做细项目,健全项目滚动推进机制,盯紧跟进,协同发力,力促上级财政政策和专项资金持续增加，促进经济可持续发展。四是密切关注国家税制改革动向，加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，健全完善税收保障机制，大胆创新征管方式,支持执收部门加大稽查、强化征管和加强重点税源监控，严格依法治税，完善综合治税机制，切实采取有效措施齐抓共管，力争税费收入双增收。五是落实各项优惠政策，创新工作方式，加大招商引资力度，积极引进国内外大中型企业、行业龙头企业、省内外优强企业入驻武定，进一步提高招商引资资金到位率。严格执行财政扶持政策，加大融资、贴息支持力度，积极引导和支持县内企业运用市场化方式筹措资金，在嫁接改造、资源配置等方面加大投入，改造升级传统产业，增强竞争优势,确保经济稳步增长。

2.优化支出结构，全力以赴提高民生保障。一是全面落实优化财政支出结构的政策措施，调整存量、优化增量，加快建立支出合理、结构优化、规范有效的现代财政制度运行机制。二是清退长期固化和非急需的支出项目，加强对支出政策的定期评估，特别是集中清理常年安排、用途固化的支出，对其中绩效不高、资金沉淀的，减少或不再安排预算。加大财政资金统筹整合使用力度，综合采取“收、调、减、控”等措施盘活存量资金，推进部门内部、跨部门和重点项目资金的统筹整合。三是树立“先有预算后有支出”的意识。对没有预算的项目，一律不得安排支出，坚决做到没有预算不支出，提高年初预算的完整性和到位率，减少执行中追加事项。牢固树立过“紧日子”的思想，继续压减一般性支出，从严从紧控制行政成本，严格执行中央八项规定，一般性支出在2017年基础上压减5%以上;严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出。四是着力保障和改善民生，按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，财政支出重点向与人民群众直接相关的民生领域和经济发展的重点领域倾斜，着重围绕义务教育、就业和创业，社会保障、医疗卫生等八个方面民生工程办好惠民实事，预算中足额安排各项改革应负担资金，不留缺口。注重加大投入和完善制度、健全机制并举，妥善处理好民生诉求与财力许可的关系，渐进提高保障水平，合理均衡政府、单位和个人负担，鼓励社会力量参与，增强财政可持续性。五是加大财政扶贫资金投入，对准“6‘10’85”脱贫目标，集中财力脱贫攻坚，加大财政涉农扶贫资金整合力度，围绕脱贫攻坚重点任务，分类支持产业扶贫、易地扶贫搬迁、农村基础设施建设、健康扶贫、教育扶贫等方面，确保我县如期脱贫，走上致富道路。

3.完善体制机制，全力以赴推进财税改革。一是继续深化部门预算改革。全面落实零基预算制度，夯实部门预算编制基础，完善公用经费分类、分档定额标准，推进项目支出定额标准体系建设，从严控制专项设置和资金规模，加快建立“能出能进”的财政资金分配机制。2018年预算编制全面实施支出经济分类改革。针对政府和部门预算管理的不同特点，分设政府和部门两套预算经济分类科目，在预算编制环节，预算单位分别按照部门预算经济分类和相对应的政府预算经济分类编制部门预算；建立跨年度预算平衡机制，实行中期财政规划管理，试编2018—2020年三年支出规划，做好拟出台的增支事项与中期财政规划的衔接；进一步深入推进细化政府预决算、部门预决算、“三公”经费、专项转移支付信息公开。二是规范政府举债融资方式，积极推行PPP模式，创新融资思路和方式，吸引社会资本的参与，并逐步加快融资平台转型，降低财政风险，以缓解县级财政资金不足的局面。三是积极落实营改增、资源税从价计征等改革，巩固全面取消涉企行政事业性收费成果，跟进环境保护税改革，最大限度地释放财税政策的减负作用，助推“降本增效”。四是着力提升财政管理水平。硬化预算执行约束，强化源头控管，坚持防止虚列支出、转移或套取资金、超范围和超标准列支费用等问题的发生。强化支出管理，加快预算批复、资金下达进度，加强资金和项目的对接，提高政府采购的执行效率，推动及早形成实物工作量，避免出现新的存量资金。

4.加强财政监督，全力以赴防范财政风险。牢固树立依法理财意识，以实施新《中华人民共和国预算法》为突破口，扎实推进法治财政建设，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。一是强化财政监督职能，围绕重大财税政策落实和民生领域重点专项资金，扩大覆盖范围，加大监督检查力度，提升监督质量；认真落实审计意见，积极整改相关问题，创新监督方式，建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制，强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督检查，推进“双随机”制度落实，注重监督检查结果运用，切实维护财经秩序，保障财政政策落实和财政资金安全。二是强化乡镇财政管理。不断延伸财政管理改革的深度和广度，加强对基层财政的指导，提高乡镇在依法理财、预算改革、财政监督等方面的科学化、规范化管理水平。三是强化内部监督管理。加强财政资金拨付过程监督检查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，确保干部和财政资金双安全。四是强化资金全程监管。加快推进财政信息系统一体化建设，优化业务流程，完善应用支撑平台；进一步扩大国库集中支付范围，全面推行公务卡结算方式，构建综合财政监管工作机制，形成从资金分配、使用、绩效到内部控制各个环节的财政监管体系，完善审批程序，规范资金管理，确保财政资金在阳光下运行。五是强化预算绩效目标管理，把所有财政资金纳入绩效目标管理，强化评价结果运用，督促部门切实提高预算管理水平。六是进一步规范和加强国有资产监管，实现国有资产集中统一管理，提高国有资产使用效益，实现国有资产保值增值。七是深化政府购买服务改革，扩大购买服务范围和规模，实行政府采购预算编制，坚持“先有预算，后有政府购买”的原则。八是打好防范化解重大风险攻坚战，重点是防控金融风险，服务于供给侧结构性改革这条主线，促进形成金融和实体经济、金融和房地产、金融体系内部的良性循环，做好重点领域风险防范和处置，坚决打击违法违规金融活动，加强薄弱环节监管制度建设。严格地方政府债务管理，加强限额管理，建立应急处置机制，强化风险预警，妥善处理或有债务，加大风险预警和考核问责力度，坚决控制隐性债务增长，确保政府债务风险总体可控。

二、预算单位基本情况

我单位编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位1个。截至2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制35人，其中：行政编制 29人，事业编制6人。在职实有53人，其中： 财政全供养 53人，财政部分供养8人（含遗属3人）。

退休人员14人，归口并入社保局管理。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 963.8万元，比2017年1007.77万元减少43.97万元，减少的原因是2018年为保工资和机构运转，只预算了保基本支出的资金，没有预算项目资金。其中：一般公共预算963.8万元，无政府性基金、国有资本经营收益、其他收入预算。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入963.8万元，比2017年1007.77万元减少43.97万元，减少的原因是2018年为保工资和机构运转，只预算了基本支出拨款收入，没有预算项目资金。本年收入中，一般公共预算963.8万元（本级财力963.8万元，无专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的收入、国有资源（资产）有偿使用收入），没有政府性基金财政拨款、国有资本经营收益财政拨款预算。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出963.8万元，比2017年1007.77万元减少43.97万元，减少的原因是2018年为保工资和机构运转，只预算了基本支出，压缩了项目资金。本级财力安排支出 963.8万元，预算总支出中基本支出963.8万元，占总支出的100%，项目支出没有财力预算，占总支出的0%。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-财政事务-行政运行754.2万元，主要用于我局2018年度基本行政运行支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休29.99万元，主要用于我局2018年度实行归口管理开支的退休经费统筹外由单位配套的部分。

社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出76.57万元，主要用于我局2018年度为职工缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对工伤保险基金的补助1.91万元，主要用于我局2018年度为职工缴纳的工伤保险费支出。

医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗34.46万元，主要用于我局在职人员2018年度医疗保险缴费支出。

医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助18.4万元，主要用于我局在职人员2018年度集中安排的公务员医疗补助经费。

医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗2.33万元，主要用于以上两项医疗补助以外的我局在职人员2018年度大病补充医疗保险费用。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金45.94万元，主要用于我单位在职人员2018年度按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

工资福利支出887.3万元（基本支出887.3万元），其中，基本工资199.53万元，津贴补贴支出325.93万元，奖金134.23万元（含综合绩效奖和一个月基本工资），绩效工资18.82万元，机关事业单位基本养老保险缴费76.57万元，职工基本医疗保险缴费34.45万元，公务员医疗补助缴费18.4万元，其他社会保障缴费4.25万元，住房公积金45.94万元，其他工资福利支出29.18万元。

商品和服务支出44.06万元，其中：其中：办公费0.8万元，水费1.5万元，电费5万元，邮电费4.2万元，会议费2.4万元，公务接待费5万元，工会经费21.16万元，公务用车运行维护费4万元。

对个人和家庭的补助32.44万元，其中：退休费29.99万元，生活补助2.45万元。

（三）“三公”经费预算情况说明

2018年财政拨款“三公”经费预算总额9万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出4万元，公务接待费支出5万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数43.5万元减少34.5万元，减少的主要原因是为保工资和机构运转，只预算了按人均6000元的公用经费，压缩了项目资金。具体情况如下：

1、因公出国（境）费

2018年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，比2017年预算无增加、减少。

2、公务用车购置及运行维护费

2018年购置公务用车0辆，公务用车保有量2辆，公务用车购置及运行维护费4万元。其中：购置费0万元，比2017年预算无增加、减少；运行维护费4万元，比2017年预算15.5万元减少11.5万元。公务用车购置及运行维护费减少的原因是无财力安排预算。

3、公务接待费

2018年预计执行国内公务接待100批次，800人次，接待费开支5万元; 无外事接待。公务接待费比2017年预算数28万元减少24万元，减少的原因是无财力安排预算。

五、省对下转项转移支付情况

（一）专项转移支付项目清单项目情况

2018年部门专项转移支付项目预算金额133.6万元。其中社保基金预算管理、社会保险费征收管理经费、财政业务费35万元，主要用于解决社保基金预算管理、社会保险费征收管理、财政工作管理方面的经费不足；创业担保贷款贴息工作经费25万元，主要用于解决创业担保贷款贴息工作经费需要；其他一般公共服务支出工作经费20万元，主要用于解决财政对一般公共服务支出工作经费需要；退耕还林工作经费3万元，主要用于解决退耕还林工作经费需要；信息化建设工作经费10万元，主要用于解决财政工作信息化建设经费需要；社会保险业务管理业务费0.6万元，主要用于解决社会保险业务管理工作经费需要；土地治理工作经费5万元，主要用于与国土部门对土地治理经费需要；农业综合开发工作经费5万元，主要用于解决农业综合开发前期工作经费需要；经对村级一事一议的补助经费30万元，主要用于解决对村级一事一议工作经费需要。

（二）与中央配套事项

本单位2018年无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

本单位2018年无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算资金20万元。分别是计算机设备购置6台，采购金额3.6万元；传真通信设备4台，采购金额1.4万元；打印机4台，采购金额2.8万元；家具用具3批；采购金额3万元；碎纸机2台，采购金额0.3万元；厨具用具2批，采购金额8.9万元。

七、基本支出预算变动的主要原因

2018年我单位基本支出预算963.8万元，较2017年基本支出预算936.8万元增加了27万元。

（一）人员工资福利支出887.3万元，较2017年773.26万元，增加114.04万元，主要原因是2018年预算了绩效考核奖，2017年工资福利支出预算未包含该项经费；政策性增加了改革性补贴工资。

（二）商品和服务支出44.06万元，较2017年40.22万元，增加3.84万元，主要原因是工会经费预算增加。

（三）对个人和家庭的补助32.44万元，较2017年123.32万元，减少90.88万元，主要原因是半供养人员减少，住房公积金调入工资福利支出核算。

八、项目支出预算变动的主要原因

2018年我单位项目支出无预算，较2017年项目支出预算70.96万元减少70.96万元。主要原因是2018年无财力预算项目经费。

九、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

2018年机关运行经费预算总额为44.06万元，比2017年40.22增加3.84万元，主要原因是工会经费预算增加。其中：办公费0.8万元，水费1.5万元，电费5万元，邮电费4.2万元，会议费2.4万元，公务接待费5万元，工会经费21.16万元，公务用车运行维护费4万元。

(二)国有资产占用情况

 截至2017年12月31日至，我单位共有国有资产304.72万元，一是通用设备数量310个，价值259.21万元（车辆数量2辆，价值70.94万元）；二是家具、用具、装具及动植物479个，价值39.05万元；三是专用设备4个，价值1.26万元；四是土地、房屋及构筑物33平方米，价值5.2万元。

（三）重点项目绩效评价结果说明

2018年度，我单位不涉及重点项目预算及绩效目标，在预算执行过程中，我们将不断建立健全相关绩效制度，规范资金和项目管理，充分发挥财政资金使用效益。

（四）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除 “财政拨款收入”以外的收入。主要是存款利息收入等。

3.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三 公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用 费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附：部门预算公开附表（表1-16）