武定县殡仪馆2023年度部门决算

监督索引号53232900376300101000

 

 

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

   

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

武定县殡仪馆的主要职能是（1）认真贯彻执行国家的殡葬法规和方针政策，以及地方殡葬法规。（2）在民政局领导下，负责制定业务科室年度工作计划和各项工作的开展。（3）认真执行各项规章制度，秉公、诚信办事，做好各班组职工岗位工作考核。（4）认真贯彻上级各部门和主管部门对殡仪馆的工作要求， 按照行业规范要求，坚持原则，按章办事， 团结带领全体员工做好殡仪服务工作，尽心尽职做好遗体接运、遗体整容、遗体冷藏、遗体告别仪式，遗体火化、骨灰寄存等殡仪服务工作。（5）接待丧属要耐心细致，热情周到，做到百问不烦，贫富无欺，一视同仁，在条件允许的情况下，尽可能满足丧属要求，使丧属满意。（6）认真抓好安全生产工作，各班组安全用电、安全用油、行车安全、防事故工作。（7）严格执行收费标准，在确保社会效益的前提下，逐步提高经济效益和社会效益。（8）完成县级各部门安排的各项工作任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度重点工作任务是做好全县殡仪服务工作：做好遗体接运、遗体整容、遗体冷藏、遗体告别仪式，遗体火化、骨灰寄存等殡仪服务工作。武定县殡仪馆位于狮山镇香水社区龙节湾，距离县城1.6公里，人才、设备齐全，是县级唯一的一个殡仪馆，领导班子健全，服务水平优秀。殡仪接运车辆6辆，火化炉3台。担负着全县11个乡镇的殡仪服务工作任务。在确保社会效益的前提下，逐步提高了经济效益和社会效益。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，具体为：馆长室、办公室、财务室、工会、接运小组、火化小组、服务销售小组。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入武定县殡仪馆2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位：0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业的：1个。分别是：

1.武定县殡仪馆

纳入武定县殡仪馆2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

武定县殡仪馆2023年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员6人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆6辆。（因殡仪馆6辆车是属于专门用于殡仪运营接运遗体的殡仪业务车辆，经公务用车领导小组管理办公室批准，允许使用6辆殡仪接运用车。）

 

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

我单位2023年度无政府性基金财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2023年度因我单位属于有自有资金收入，政府没有批准我们预算“三公”经费收入，也没有批准“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县殡仪馆2023年度收入合计5,502,823.48元。其中：财政拨款收入2,360,990.03元，占总收入的42.91%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入3,140,694.01元，占总收入的57.07%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,139.44元，占总收入的0.02%。与上年相比，收入合计增加513,843.81元，增长10.30%。其中：财政拨款收入增加1,553,776.09元，增长192.49%；上级补助收入增加0.00元，增降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少680,695.99元，下降17.81%；主要原因是2023年调整了殡葬用品销售单价及2023年5月底就委托给欣武产业投资有限公司经营。故经营收入较上年减少。附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少359,236.29元，下降99.67%。主要原因按照财务法律法规规范经费，其他收入只有利息收入，故2023年较上年减少。

二、支出决算情况说明

武定县殡仪馆2023年度支出合计3,624,921.68元。其中：基本支出1,160,862.03元，占总支出的32.03%；项目支出1,200,128.00元，占总支出的33.11%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出1,263,931.65元，占总支出的34.87％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少350,111.83元，下降8.81%。其中：基本支出减少6,727.64元，下降0.57%；主要原因为2023年1人退休，故基本人员支出减少。项目支出增加1,180,628.00元，增长6,054. 36%；主要原因为在2023年殡仪馆重建项目加快决算，加快支付项目款，故项目支出较上年增长较大。上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少1,524,012. 19元，下降54.66%；主要原因为2023年5月底殡仪馆的四项基本服务及资产设备委托由欣武产业投资有限公司经营，故经营支出较上年减少。对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障武定县殡仪馆单位机构正常运转的日常支出1,160,862. 03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出999,673. 81元，占基本支出的86.11％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费161,188. 22元，占基本支出的13.89％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障武定县殡仪馆单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,200,128.  00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.2081004殡葬用于支付购买太平柜等设备412,900. 00元；

2.2081004殡葬支付购买厨房设备费用1,640. 00元；

3.2081004殡葬支付购买电脑9,900. 00元；

4.2081004殡葬支付柴油费用98,920. 00元；

5.2081004殡葬缴纳合同人员各种保险单位部分1,993. 36元；

6.2081004殡葬支付劳务派遣保险105,506. 64元；

7.2081004殡葬支付殡仪馆楼建设项目工程款328,518. 00元；

8.2081004殡葬支付殡葬行业人员疫情防控临时性工作补助240,750. 00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款支出2,360,990. 03元，占本年支出合计的65.13%。与上年相比增加1,534,276. 09元，增长185.59%，主要原因是在2023年中央财政增加了殡葬行业人员疫情防控临时性工作补助240,750. 00元。还增加了殡仪馆设备购置中央财政结算补助资金增加412,900. 00元及殡仪馆重建资金328,518. 00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,228,957.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.41%。主要用于：

（1）2080502事业单位离退休27,909.40元；

（2）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出114,647.04元；

（3）2080506机关事业单位职业年金缴费支出37,900.43元；

（4）2081004殡葬2,048,500.18元。

9.卫生健康（类）支出65,738.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.78%。主要用于

（1）210102事业单位医疗36,257.92元；

（2）2101103公务员医疗补助24,313.92元；

（3）2101199其他行政事业单位医疗支出5,167. 14元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出66,294.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.81%。主要用于2210,201   住房公积金66,294.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数无大于小于年初预算数的主要原因是没有对应的经费预算及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.00元，下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少0.00元，下降0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减的主要原因是我单位2023年度没有预算“三公”经费收入，也没有“三公”经费支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的业务用车保有量为6辆。主要用于接运遗体、骨灰的运送等相关工作范围，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

武定县殡仪馆2023年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化，主要原因是我校属于事业单位，不存在机关运行经费支出。

   二、国有资产占用情况

截至2023年末，武定县殡仪馆资产总额31,072,912. 13元，其中，流动资产1,797,996. 91元，固定资产29,274,915. 22元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产1,009,055. 01元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加26,975,417. 17元，其中固定资产增加 27,675,730. 77元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元。出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

   三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

   四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

   五、其他重要事项情况说明

无需要说明的情况。

   六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

三、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

 

监督索引号53232900376300101111