武定县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告

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武定县第十八届人民代表大会第三次会议材料之三

关于武定县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）

—2023年2月2日在县第十八届人民代表大会第三次会议上

武定县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将武定县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请县十八届人大三次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年是党和国家历史上极为重要的一年，党的二十大胜利召开，描绘了全面建设社会主义现代化国家的宏伟蓝图。在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下，在县委、县人民政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持及全县各部门、各乡镇的大力支持下，面对纷繁复杂的发展形势和各种风险挑战，全县财政工作认真贯彻落实党中央、国务院的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，严格执行县第十八届人民代表大会第一次会议关于预算审查的决议，紧紧围绕“稳收支保三保防风险守底线”的工作主线，狠抓收支预算管理，强化财政资源统筹整合，全力以赴兜牢兜实县级“三保”底线，筑牢政府债务风险防线，有力推动全县经济发展和保持社会大局和谐稳定，全县财政预算执行总体可控，财政运行平稳。

（一）一般公共预算收支情况

一般公共预算收入完成39560万元，完成年初预算数49786万元的79.5%，完成调整预算数36350万元的108.8%，同比下降18.2%。其中：税收收入28706万元，非税收入10854万元。

一般公共预算支出完成254735万元，完成年初预算数327792万元的77.7%，完成调整预算数252464万元的100.9%，同比下降21.5%。

2022年全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入39560万元，返还性收入2850万元，一般性转移支付收入183653万元，专项转移支付收入35542万元，债务转贷收入11391万元，上年结转4437万元，动用预算稳定调节基金3301万元，从政府性基金预算调入一般公共预算1900万元，从其他资金调入一般公共预算3150万元，收入合计285784万元。一般公共预算支出254735万元，上解支出13221万元，债券还本13566万元，支出合计281522万元，年终结转4262万元，全部为上级专项资金结转。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成9500万元，完成年初预算数57447万元的16.5%，完成调整预算数10021万元的94.8%，同比增长6.5%，其中：国有土地使用权出让收入完成8444万元，完成年初预算数57187万元的14.8%，完成调整预算数8971万元的94.1%。

政府性基金预算支出完成15972万元（含专项债券6600万元），完成年初预算数28139万元的56.8%，完成调整预算数18384万元的86.9%，同比下降63.7%。

2022年全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入完成9500万元，上级补助收入2268万元，转贷政府债券收入6600万元，上年结余57万元，收入合计18425万元。政府性基金预算支出完成15972万元，上解支出318万元，债务还本支出120万元，政府性基金预算调出资金1900万元，支出合计18310万元。收支相抵年终结余115万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年国有资本经营预算收入完成11万元，完成年初预算数11万元的100%，与上年同期持平。上级补助收入10万元，收入合计21万元。国有资本经营预算支出完成21万元，完成年初预算数11万元的190.9%，完成调整预算数21万元的100%。收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年社会保险基金预算收入完成47386万元，完成年初预算数46435万元的102%，比上年同期数48158万元减少772万元，下降1.6%；社会保险基金预算支出完成41433万元，完成年初预算数40881万元的101.4%，比上年同期40100万元增加1333万元，增长3.3%；当年收支结余5952万元，上年结余46661万元，年末滚存结余52613万元。

（五）地方政府性债务情况

2022年，全县纳入预算管理的地方政府债务余额为186689万元，占2022年政府债务限额229800万元（含2021年省州核定的限额223200万元和2022年下达新增专项债券额度6600万元）的81.2%。其中：一般债券76504万元，占一般债务限额（内债）82819万元的92.4%；专项债务余额71940万元，占专项债务限额81800万元的87.9%；政府债务外贷余额38245万元，占一般债务限额（外债）65181万元的58.7%。

上述数据均为快报数，待州财政局正式批复我县财政总决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会进行专题报告。《武定县人民政府关于2022年县级财政预算调整方案的报告》已报经县十八届人大常委会第五次会议审议通过。

二、2022年财政主要工作

（一）坚持党的全面领导，持续强化“以财辅政”。始终坚持财政部门首先是政治机关的定位，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”贯穿于财政工作全过程，在狠抓落实中体现和锤炼政治判断力、政治领悟力、政治执行力。始终坚持把习近平总书记考察云南重要指示批示精神作为财政工作的“纲”和“魂”，牢固树立“财”自觉服从服务于“政”的意识，做到以政领财、以财辅政、财随政走、政令财行。准确把握经济发展的阶段性特征，积极应对收入大幅回落、刚性支出大幅增长的财政运行态势，精准有效落实积极财政政策，严控新增支出和“三公”经费支出，全县在上年基础上压缩公用经费开支30%，积极盘活部门存量资金，全面统筹保障县级“三保”和重点支出刚性需求。

（二）落实积极财政政策，持续强化财源培植。一是持续落实减税降费政策。贯彻落实好新的组合式税费支持政策，稳步推进增值税留抵退税，全年共减免和缓缴税费23799万元（县级税收减免9876万元）。用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，用“真金白银”为市场主体纾困解难，切实发挥减税降费政策对经济社会发展的积极效应。二是实现乌东德水电站税费正常征收。在省州县党委政府及相关部门的积极协调和推动下，乌东德水电站税费实现正常征收，2022年缴纳税收2834万元，缴纳水资源费3592万元，成为县级一般公共预算收入的一个有力支撑点。三是主体税源不断巩固提升。全年实现烟叶税收7415万元，增长8.3%，对全县财政收入的支撑稳中有升。四是新能源项目建设持续推进。田心光伏、万德一期光伏项目已投入发电运营，大新庄、上碗厂、磨盘山、小石板沟14.5万千瓦光伏发电项目正有序推进，万德光伏项目二期18万千瓦发电项目及抽水储能项目正积极争取。新能源项目将成为新的税收增长点。

（三）巩固提升脱贫成果，支持推进乡村振兴。全年完成向上争取一般公共预算转移支付补助资金240697.2万元，统筹安排巩固脱贫推进乡村振兴支农资金56385万元，其中财政衔接资金29294万元，其他涉农资金18711万元，沪滇帮扶资金5690万元，招行定点帮扶资金2690万元，不断加大农业农村发展投入，为全县巩固脱贫与乡村振兴提供了有力的资金保障。不折不扣落实各项强农惠农富农政策，兑付森林生态恢复保护资金1344万元、退耕还林补贴专项资金1660万元、农业耕地地力保护补贴2916万元、实际种粮补贴1060万元、农机具购置补贴451万元、陡坡地治理补助120万元、草原生态补贴529万元，农民人均转移性收入不断提高。投入农业种养殖保险财政补贴资金1445万元，有效降低农民群众的种植和养殖风险。安排资金1300万元，支持16个村级集体经济强村工程和乡村振兴“百千万”示范工程及乡村特色产业发展。安排资金525万元，支持“厕所革命”建设。统筹安排资金8748万元，支持高标准农田建设，提高粮食稳产保供水平，确保粮食安全。

（四）持续加大民生投入，推动发展成果共享。坚持以人民为中心的发展思想，全县民生支出220417万元，占一般公共预算支出的86.5%，人民群众获得感、幸福感持续提升。疫情防控保障有力。全年投入疫情防控资金1841万元，常态化疫情防控和全民免费接种新冠病毒疫苗工作持续推进。教育投入持续增长。全年完成教育支出47103万元，增长3.2%，义务教育“两免一补”、营养改善计划、家庭经济困难学生资助等城乡义务教育经费保障机制全面落实。社会保障水平持续提升。全年完成社会保障支出44786万元，城镇低保和农村低保分别发放4830万元和4830万元，安排孤儿社会救助资金170万元和高龄老人补助350万元，投入养老保险补助6176万元，切实推进养老服务体系建设，实现老有所养、幼有所扶。落实就业创业政策支持。安排资金583万元，撬动金融机构发放“贷免扶补”和创业担保贴息贷款8353万元，全力支持稳就业、保就业。“健康武定”稳步推进。全年完成卫生健康支出29883万元，投入城乡居民基本医疗保险补助资金5929万元，投入城乡医疗救助资金4350万元，落实基本公共卫生服务经费2008万元，持续解决困难群众“看病难”问题。

（五）强化基础设施投入，积极扩大有效投资。争取中央预算内投资1914万元，用于思源学校足球场、香水小学建设项目和发窝乡以工代赈示范项目。争取省预算内基本建设投资795万元用于新村水库除险加固工程，争取车辆购置税项目资金5062万元，重点支持30户以上自然村硬化路、村道安防及农村公路危桥除险加固。争取农村公路“以奖代补”建设资金996万元用于长己公路建设。争取农村公路养护补助资金2317万元用于2103公里县、乡、村公路日常养护。争取中央水库移民扶持基金和省级库区基金893万元，用于大中型水库移民后期扶持和白马口移民安置点产业发展。争取专项债券6600万元，用于县城东南片区供水及配套管网建设和污水处理厂扩容提标及配套管网工程建设。

（六）统筹好发展与安全，防范化解重大风险。一是兜牢兜实“三保”底线，化解“三保”风险。2022年武定县为全省“三保”高风险县，为切实履行县级“三保”主体责任，制定并落实《武定县缓解基层财政困难三年行动计划2022年实施方案》《武定县2022年财政运行风险防范工作方案》，坚持“三保”预算编制和执行第一顺序原则，加强“三保”预算审核、库款保障、执行监控、新增预算等环节监测管理。通过积极争取财力性补助、深入清理盘活财政存量资金和大力压减一般性支出，全力保障县级“三保”支出150509万元，实现工资按时发放、机构正常运转和基本民生足额兑现。二是强化债务还本付息，化解债务风险。严格政府债务限额管理和预算管理，围绕全年化债目标任务，压存量、控增量，秉持“欠债还钱”的原则，进一步加大偿债、还债、减债力度。全年共偿还债务本息55424万元，其中本金45120万元，利息10304万元，政府债务风险得到有效管控。三是强化金融市场管控，化解金融风险。持续开展防范非法集资宣传和个人防范知识普及工作，常态化开展P2P网贷风险处置，全年办理电话接访455余次，现场接访450余人次，着力解决非法集资领域关系群众切身利益的矛盾问题，切实维护金融市场稳定。

（七）深化财政体制改革，提升财政治理效能。深入开展财经秩序专项整治行动，夯实廉洁财政、效能财政基础。全面落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例，完善内部控制管理，不断规范财经秩序，不断提升财政干部法律意识和依法行政、依法理财的能力，强化县乡财政管理改革，提升乡镇财政公共服务能力水平，更好服务武定高质量跨越式发展。加强“四本”预算统筹衔接，不断加大政府性基金预算调入一般公共预算力度。扎实有序推进全县非税收入收缴电子化和财政票据管理改革工作。全面推进财政核心业务一体化改革，推进财政管理科学化、规范化和信息化建设。深入开展预算指标核算管理改革，构建预算指标核算管理全过程的记录体系、全覆盖的控制体系。全面实施预算绩效管理，健全权责对等、激励相容的预算绩效管理机制，完善绩效管理制度、绩效指标和标准体系，推动绩效评价提质扩围。强化结果应用，建立完善评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制。加强人大预算联网监督和审计查出问题的整改，建立审计整改长效机制，主动接受监督。

各位代表，回顾2022年，财政工作在一般公共预算收入持续大幅下滑、年初预算土地出让收入调入资金无法实现、增减挂项目资金急剧归零及人员类刚性支出集聚大幅增长的困境下，全力盘活财政存量资金，大力压减一般性非刚性支出，全力化解县级“三保”高风险缺口，实现财政平稳运行，推动全县经济社会稳步健康发展。这些成绩的取得是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是以习近平同志为核心的党中央正确领导的结果，是县委、县人民政府坚强领导的结果，是县人大、县政协和人大代表、政协委员们监督指导的结果，是县级各部门、各乡镇共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，全县财政改革发展还存在一些较为突出的困难和挑战：一是财政税源结构单一，缺乏可持续高质量发展的主体税源支撑，在一次性大额税收或非税的支撑退出后，财政收入持续大幅下滑，县级财政收入增长乏力。二是人员类刚性支出持续大幅增长，县级“三保”保障越发处于全省高风险状态，财政收支紧平衡、硬平衡更加严峻。三是债务规模庞大且进入偿债高峰期，政府性债务风险防控任务艰巨。四是县级财政自收收入水平较低，财政收支矛盾持续加剧，县级财政运转较为困难，财政运行风险持续加剧。我们高度重视这些问题，将采取积极措施认真加以解决。

三、2023年地方财政预算草案

（一）指导思想和原则

预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习全面把握全面落实党的二十大精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，全面贯彻落实中央经济工作会议关于“积极的财政政策要加力提效”的新要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。持续深入推进现代预算制度改革，强化财源培植和向上争取，加强财政资源统筹，提升县级财力水平。优化财政支出结构，坚持“三保”优先原则，继续树牢过紧日子思想，大力压减非刚性非重点支出，统筹做好稳增长工作，全力化解财政运行风险，推动县域经济运行整体好转，为全面建设社会主义现代化武定提供坚实财力保障。

预算编制遵循的原则：一是预算安排突出“以收定支”“零基预算”和“绩效应用”。认清财政运行形势仍然十分严峻的现实，按照量入为出、收支平衡的原则编制2023年收支预算。聚焦中央、省、州和县委、县人民政府的重点战略、重点领域和重大改革，加强财政资源统筹，切实保障刚性和重点支出，支持全面建设社会主义现代化武定行动。二是增强长期过紧日子的行动自觉。坚决落实党中央、国务院决策部署，坚持统筹兼顾、重点突出，艰苦奋斗、勤俭节约，严格按照“只减不增”的原则安排“三公”经费支出，从严从紧编制部门预算。三是坚持“三保”优先地位。切实履行县级“三保”主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将保基本作为全局性、政治性任务，兜牢兜实“三保”底线。四是强化民生支出保障。坚持以人民为中心的发展思想，突出财政支出的公共性、普惠性，持续加大民生领域支出规模，加强基本民生保障力度。五是加大重点战略支出保障。紧紧围绕省委省政府、州委州政府和县委县政府重大决策部署，确保党的二十大精神在各方面贯彻落实，强化党对预算编制工作的宏观指导，服从服务于全县发展大局，切实保障重点支出需求。六是推进全面实施预算绩效管理。建立以绩效为导向的预算分配体系，加强绩效评价结果应用，打破预算固化格局，大力消减或取消无效支出，建立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。

按照上述指导思想和原则，在综合考虑财税承载能力和加快全县经济社会发展客观需要的基础上，建议2023年全县一般公共预算收入按上年快报数增长5%安排，全县一般公共预算支出按上年快报数增长3%安排。

（二）2023年财政收支预算安排情况

1.一般公共预算

一般公共预算收入安排41538万元，比2022年完成数39560万元增加1978万元，增长5%。其中：税收收入32853万元，非税收入8685万元，非税占比20.9%。按征管部门分，县税务局收入任务36778万元，其中税收32853万元，非税收入3925万元；县财政局非税收入任务4760万元。

一般公共预算支出安排262378万元，比2022年完成数254735万元增加7643万元，增长3%。

2023年全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入41538万元，上级补助收入191050万元，上年结转4262万元，债务转贷收入17150万元，从政府性基金预算调入一般公共预算34070万元，收入总计288070万元。一般公共预算支出262378万元，上解支出6500万元，债务还本支出19192万元，支出总计288070万元，收支平衡。

2.政府性基金预算收支情况

政府性基金预算收入安排44886万元，比2022年完成数9500万元增加35386万元，增长3.7倍，其中：县自然资源局土地出让收入44596万元，比上年完成数8444万元增加36152万元，增长4.3倍。县住房和城乡建设局污水处理费收入260万元，比2022年完成数895万元减少635万元，下降70.9%。其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入30万元。

政府性基金预算支出安排12532万元，比2022年完成数15972万元（含专项债券6600万元）减少3440万元，下降21.5%。

2023年全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入44886万元，上级专项收入2000万元，上年结余115万元，收入总计47001万元。政府性基金预算支出安排12532万元，政府性基金预算调出资金34070万元，债务还本支出40万元，上解支出359万元，支出总计47001万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算收支情况

2023年国有资本经营预算收入安排10万元，比上年完成数11万元减少1万元，下降9.1%，国有资本经营预算转移支付收入10万元，收入合计20万元。国有资本经营预算支出安排20万元，比上年完成数21万元减少1万元，下降4.8%。收支平衡。

4.社会保险基金预算收支情况

2023年社会保险基金预算收入安排51351万元，比上年完成数47391万元增加3960万元，增长8.4%；社会保险基金预算支出安排44199万元，比上年完成数41435万元增加2764万元，增长6.7%。当年收支结余7152万元，上年结余52613万元，年末滚存结余59765万元。

（三）2023年县级“三保”预算安排情况

2023年县级国标省标“三保”支出预算合计141811万元，其中：保38项基本民生支出46058万元，保工资支出90493万元，保运转支出5260万元。

四、2023年财政重点工作

（一）深入学习贯彻落实党的二十大精神，坚持和强化党对财政工作的全面领导。全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，准确领会“五个牢牢把握”的重要要求，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，切实把思想和行动统一到党的二十大精神上来。履行财政使命，发挥财政作用，推动党的二十大作出的战略部署在财政系统落地生根，以实际行动坚定捍卫“两个确立”、坚决做到“两个维护”。将习近平总书记对经济工作特别是财政工作的重要指示批示精神作为财政工作的“纲”和“魂”，不折不扣地贯彻落实中央、省、州和县委、县人民政府的各项决策部署。坚持把党的建设融入财政改革发展工作的各方面各环节，着力把党领导、经济工作的制度优势转化为财政治理效能，守正创新、勇毅前行，在加大财源培植、优化支出结构、加强“三保”保障、深化国企改革、守牢风险底线上下功夫，以实干实绩实效奋进新征程，为建设高质量可持续武定财政提供坚强政治保证。

（二）强化税源培植拓展增收渠道，推动财政高质量可持续发展。一是全力推动新能源项目建设。积极抓住大力发展绿色能源的政策机遇，加大招商引资力度，落实各项优惠政策，激发企业创新活力，加快推进万德光伏发电项目和大新庄、上碗厂、磨盘山、小石板沟光伏发电项目建设，推动万德光伏二期项目及抽水储能项目尽早落地开工。二是强化支柱产业扶持，巩固主体税源税收。支持重塑烟草产业新优势，持续加大对烟草产业的扶持力度，通过科学规划种植和推进精细化管理，提升烟叶生产的质量和收购均价，不断提升烟叶生产对财政收入的支撑作用。三是强化重点税收征管。依法加强收入组织，落实重点工作联动机制，形成组织收入工作合力。持续加大乌东德水电站税费征缴工作，加强对重点建筑企业、水利工程项目、交通建设投资项目及特许经营权等领域的税收征管，提高重点税源及项目建设对税收的有效支撑。四是全力争取高质量发展奖补。持续围绕省财政厅对高质量发展和财源培植的激励政策，协同推动各相关主责部门按照《武定县贯彻落实<云南省十四五高质量发展转移支付奖补资金管理办法>工作方案》细化的工作措施，强化培植财源，全力推动高质量发展，齐心协力争取高质量发展财力奖补资金，提升县级财力保障水平。

（三）持续强化过紧日子的思想，兜牢兜实县级“三保”底线。艰苦奋斗、勤俭节约是我们党的优良传统，是党领导财政工作长期坚持的指导思想。始终坚持将艰苦奋斗、勤俭节约贯穿财政工作全过程，铭记于心、付诸于行。坚持党政机关过紧日子不动摇，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，建立节约型财政保障机制。2023年公用经费将在预算预算执行中根据绩效公用经费考核情况压减5%以上。持续强化县级“三保”主体责任落实，坚持县级“三保”支出在预算编制、预算执行和库款保障中的优先原则，通过加大税收组织和非税收入统筹力度、积极盘活存量资金、积极争取财力补助、严格控制供养人员等系列措施强化“三保”保障工作，全力化解县级“三保”风险，切实保障工资按时发放、机构正常运转、基本民生及时足额兑付。

（四）持续聚焦民生福祉投入，不断满足人民群众对美好生活的需求。进一步强化以人民为中心的发展理念，始终坚持在发展中保障和改善民生，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。支持建设高质量教育体系，严格落实教育投入“两个只增不减”工作要求，加快普及普惠学前教育，推进义务教育均衡发展，支持实施高中教育提质增效行动计划，扩大职业教育发展规模，全面落实义务教育家庭经济困难学生生活补助及营养改善计划，落实乡村教师差别化岗位补贴政策，推动教育优先发展。促进提高医疗卫生服务能力，支持健康武定建设。扎实推进紧密型县域医共体建设，支持实施“百县工程”持续提升县级医院综合能力，发展壮大农村和社区医疗卫生队伍，传承发展中医药、民族医药，加快完善优化生育财政支持政策，落实城乡居民基本医疗保险和医疗救助制度，持续支持提升县级和基层医疗卫生服务能力建设，加快补齐医疗卫生发展短板。健全社会保障体系建设，支持稳定和扩大就业，落实一揽子援企稳岗就业补贴政策，加大重点群体就业投入力度，加大创业担保贷款和贴息力度，提升高校毕业生、脱贫劳动力等重点群体就业服务精准性。

（五）强化重点领域支出保障，助力推动乡村振兴战略。县级财政安排项目前期经费2000万元，保障重点项目建设顺利推进。一是支持保障农业农村发展。全力支持粮食等重要农产品稳产保供，完善农业补贴政策和农机购置补贴政策，保障种粮农民合理收益。大力支持高标准农田建设，支持高原特色农业产业发展，完善农业保险补贴政策，降低农业种养殖风险。落实土地出让金优先支持农业农村政策，保持财政投入政策稳定。二是持续巩固拓展脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴。支持深入实施农村居民和脱贫人口持续增收三年行动计划，支持发展壮大彝绣产业、武定鸡产业和“肉牛+金融+信贷”创收增收模式。提升乡村建设和治理能力，支持持续整治农村人居环境，因地制宜推进农村改厕、生活污水和垃圾治理。支持加快推进现代化基础设施体系建设，加大农村基础设施建设。三是支持推进以人为核心的新型城镇化建设，支持推进城市更新，支持文明城市、卫生城市、美丽县城等创建工作，支持推进绿美城镇和公园城市建设，提升县域综合承载能力，促进城乡协调发展。

（六）全力深化财税体制改革，全面提升财政治理效能。一是强化依法理财、严肃财经纪律。持续运用法治思维和法治方式推进财政管理工作，把抓好财政法律法规执行摆在突出位置，对财经纪律始终保持敬畏，严格执行各项财经法规和管理制度，依法全面履行财政职能，坚决维护财经秩序、严肃财经纪律，切实加强财政管理，规范收支行为，不折不扣贯彻落实好国家统一的财税政策，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”，切实做到依法理财、依法行政。二是持续深化预算管理改革。完善政府预算体系，加强“四本”预算统筹衔接，不断加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，加强对部门和单位各类资源的统一管理，将部门依法依规取得的各类收入全面纳入预算，强化各项资金来源的统筹。全面实施财政核心业务一体化改革，推进财政管理科学化、规范化和信息化建设。三是推动预算绩效管理提质增效。聚焦重要改革和重点发展领域，统筹运用事前绩效评估、绩效目标审核，事中绩效运行监控和事后绩效评价，形成预算绩效闭环管理，为优化资源配置、完善重大财政支出政策提供有效参考。强化预算绩效评价结果应用，着力提升绩效管理的有效性和针对性。大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。四是自觉接受预算审查监督。持续深入推进人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展改革工作，自觉接受预算决算审查监督。认真听取吸纳人大代表、政协委员和社会各界的意见建议，提高支出预算和政策的科学性有效性。认真落实县人大及其常委会有关预算决议和决算决议。积极配合推进人大预算联网监督，积极主动回应人大代表和政协委员关切，做好解释说明工作，更好服务人大代表依法履职和政协委员参政议政。进一步加大预决算公开力度，提高财政透明度，强化对权力运行的制约监督。加强审计发现问题的整改，建立审计整改长效机制。完善内部控制管理，将内部控制嵌入财政管理全过程，规范财政权力运行，不断提升财政干部法律意识和依法行政、依法理财的能力。

各位代表，2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。做好2023年财政改革发展工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委、县人民政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在县级各部门、各乡镇的支持配合下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，按照县十八届人民代表大会第三次会议的有关决议要求，只争朝夕、奋勇争先，锐意进取、攻坚克难，守正创新、勇毅前行，努力做好新时代财政工作，自觉以绝对忠诚理财、以绝对担当管财、以绝对干净用财，全面建设“发展财政”“民生财政”“效能财政”“安全财政”，为全面建设社会主义现代化武定提供更加坚实的财力保障。

名词解释

一般债务：为没有收益的公益性事业发展举借，主要以一般公共预算收入偿还的政府债务，由地方政府发行一般债券融资，债务资金纳入一般公共预算管理。

专项债务：为有一定收益的公益性事业发展举借，以对应的政府性基金或专项收入偿还的政府债务，由地方政府发行专项债券融资，债务资金纳入政府性基金预算管理。

增值税留抵退税：是中央2022年实施大规模减税降费政策的重要举措，即对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。

零基预算：是指不以历史期经济活动及其预算为基础，以零为起点，从实际需要出发分析预算期经济活动的合理性，经综合平衡，形成预算的预算编制方法。

“四本”预算：即一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。

监督索引号53232900500010111