武定县特殊教育学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1、全面贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规，全面执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2、在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善特殊教育办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3、根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际编制学校教育事业的年度计划，并组织和按照计划的实施教育发展规划。

4、全面开展实施九年义务教育，对适龄残疾儿童少年实施义务教育和康复训练，保障其平等接受教育的权利，促进特殊教育事业健康发展。

5、完成县委、县人民政府和上级部门交办的其他工作，办人民教育满意的教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校务处、德育室、教务处、总务处、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为教育主管部门下属基层预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员15人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，专业技术人员13人，事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生40人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年度，武定县特殊教育学校紧紧围绕特殊教育事业发展目标，加强师资队伍建设，完善办学条件，规范预算编制与执行，切实保障适龄残疾儿童少年平等接受义务教育的权利，推动学校教育教学质量和办学水平稳步提升。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县特殊教育学校2025年度收入合计2745680.38元。其中：财政拨款收入2716573.19元，占总收入的98.94%；其他收入29107.19元，占总收入的1.06%。本单位为全额拨款事业单位，年度无上级补助收入、事业收入、经营收入及附属单位上缴收入。

武定县特殊教育学校为2024年9月新设立单位，2025年度为首个编报部门决算的年度，无上年决算数据可比，故对收入增减变动情况不作同比分析。

二、支出决算情况说明

武定县特殊教育学校2025年度支出合计2738130.38元。其中：基本支出2471500.69元，占总支出的90.26%；项目支出266629.69元，占总支出的9.74%。本单位年度无上缴上级支出、经营支出及对附属单位补助支出。

武定县特殊教育学校为2024年9月新设立单位，2025年度为首个编报部门决算的年度，无上年决算数据可比，故对支出增减变动情况不作同比分析。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障武定县特殊教育学校机构正常运转的日常支出2471500.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2448189.27元，占基本支出的99.06%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费23311.42元，占基本支出的0.94%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障武定县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出266629.69元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2025年度项目支出266629.69元，其中：一般公共预算财政拨款项目支出245072.50元，主要用于特殊教育学校学生资助、教育教学及运行保障等专项支出；其他资金项目支出21557.19元，主要用于学校日常运转保障。项目支出主要包括商品和服务支出169380.00元（含办公费96725.00元、差旅费28600.00元、维修（护）费20000.00元、培训费9750.00元、电费12000.00元、水费2305.00元等）和对个人和家庭的补助支出75692.50元（含助学金75692.50元）。本单位年度无基本建设类项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县特殊教育学校2025年度一般公共预算财政拨款支出2716573.19元，占本年支出合计的99.21%，完成年初预算的130.01%。本单位为2024年9月新设立单位，2025年度为首个编报部门决算的年度，无上年决算数据可比，故对支出增减变动情况不作分析。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

2.外交（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

3.国防（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

4.公共安全（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

5.教育（类）支出2195705.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.83%，完成年初预算的137.99%。主要用于特殊教育学校教职工工资福利、学生资助及学校日常运转等支出。造成预决算差异的主要原因是：2025年度为本单位建校后首个完整运行年度，办学规模及人员配置逐步到位，实际支出较年初预算有所增加。

6.科学技术（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

8.社会保障和就业（类）支出235789.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.68%，完成年初预算的103.00%。主要用于缴纳在职人员机关事业单位基本养老保险。造成预决算差异的主要原因是：年度内人员及缴费基数发生变动，实际支出略高于年初预算。

9.卫生健康（类）支出136320.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%，完成年初预算的105.25%。主要用于缴纳在职人员职工基本医疗保险、公务员医疗补助等。造成预决算差异的主要原因是：年度内人员及缴费基数发生变动，实际支出略高于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

12.农林水（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

13.交通运输（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

16.金融（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

19.住房保障（类）支出148758.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.48%，完成年初预算的106.36%。主要用于缴纳在职人员住房公积金。造成预决算差异的主要原因是：年度内人员及缴存基数发生变动，实际支出略高于年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

23.其他（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

24.债务还本（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

25.债务付息（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元。本单位年度无此类支出。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。本单位为2024年9月新设立单位，无上年决算数据可比。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

本单位年度内未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待等财政拨款“三公”经费支出，无上年决算数据可比。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。本单位为2024年9月新设立单位，无上年决算数据可比。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

本单位年度内未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，无上年决算数据可比。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位年度无因公出国（境）支出。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位年度无公务用车购置及运行维护支出。

3.安排国内公务接待0批次，接待人次0人；安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位年度无公务接待支出。

（三）需要说明的事项

无需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县特殊教育学校为事业单位，2025年度无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，武定县特殊教育学校资产总额0元，其中，流动资产0元，固定资产0元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值），学校实际办学使用的校舍及设施设备等实物资产，目前仍在武定县插甸学校名下管理并核算。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2025年度无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业 发展目标在基本支出之外所发生的支出。