武定县高桥小学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

认真贯彻落实党的教育方针，坚持社会主义办学方向；负责依法保障招收适龄儿童、少年接受九年义务教育；制定符合法律规定的学校教育发展规划；按照上级主管部门发布的指导性教学计划开展教育教学活动，严格执行国家课程设置标准；负责学生学籍管理工作；制定教职工聘任管理办法，加强师资队伍建设，不断提高师资队伍整体素质；负责学校后勤保障工作，不断改善师生员工的工作、学习和生活条件；负责学校安全保卫工作；负责教师职称评审工作、教职工履职考核工作及福利待遇落实，维护教职工的合法权益。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校务办、工会、教务（导）处、德育室、总务处、办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员85人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员85人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员88人（离休0人，退休88人）。年末学生877人。年末遗属20人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年学校以科学规范、常规管理为重点，紧紧围绕年度目标真抓实干、稳步推进，建设安全文明校园，全面促进学校各项工作。

1．安全工作。学校经常利用各种会议，对师生进行安全教育，定期举行安全知识讲座、班级主题队会、安全知识竞赛和应急演练等活动，不断强化安全意识；经常进行安全检查，发现隐患，及时排除，从各方面把安全工作抓实抓细。一年来，没有发生任何重大安全职责事故，安全工作卓有成效，确保了学校各项工作顺利推进。

2．德育工作。学校开展了多种形式的教育活动。通过每周的班会课和国旗下讲话对学生进行思想教育;透过中小学生守则、日常行为规范、安全知识竞赛对学生进行行为规范和安全教育;通过每月主题活动，加强学生的德育教育。

3．教学工作。学校用心引导教师从提高课堂效益来提高教育质量，从搞好行为习惯、激发学生学习愿望和内在动力来提高教育教学质量，从不断学习，提高教师自身素质上来提高教育质量。通过定期检查和随机抽查，不断规范教学行为，通过开展系列化的教研活动，不断提高教师素养。

在全体教职工的不懈努力下，我校办学条件明显改变，规范管理不断强化，校园面貌焕然一新，教育经费得到保障，为学校教育教学工作的正常开展运行奠定良好的基础。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

武定县高桥小学2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县高桥小学2025年度收入合计26,926,901.20元。其中：财政拨款收入24,407,381.31元，占总收入的90.64%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,519,519.89元，占总收入的9.36%。

与上年相比，收入合计增加2,537,697.87元，增长10.41%。其中：财政拨款收入增加803,373.27元，增长3.40%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加1,734,324.60元，增长220.88%。其中，财政拨款收入增加的主要原因：是 2025年拨入智慧教室建设项目资金715,680.00元，2024年度无此项目。其他收入增加的主要原因：一是拨入武财农〔2,025〕90号招商银行定点帮扶项目资金450,000.00元用于中心小学教学楼维修改造；二是拨入武财农〔2,025〕76号招商银行定点帮扶项目资金200,000.00元用于中心小学报告厅LED显示大屏购置，2024年度无此项目资金；三是本年度学生食堂食材采购资金全年纳入年初预算，导致本年其他收入大幅增长。综上所述，2025年收入合计较2024年增加。

二、支出决算情况说明

武定县高桥小学2025年度支出合计26,548,822.57元。其中：基本支出20,470,774.85元，占总支出的77.11％；项目支出6,078,047.72元，占总支出的22.89％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1,930,075.91元，增长7.84%。其中：基本支出减少41,444.39元，下降0.20%；项目支出增加1,971,520.30元，增长48.01%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：一是2025年在职人员减少4人，退休人员增加10人，造成工资、保险等基本支出人员经费减少；二是为了提高办学条件，改善教育教学环境，2025年新增智慧教室建设项目支出745,680.00元、报告厅电子大屏项目支出200,000.00元;三是2025年学生食堂物资采购项目支出较上年增加1,258,993.48万元；项目资金增加，因此支出合计较上年增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障武定县高桥小学机构正常运转的日常支出20,470,774.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,108,261.35元，占基本支出的98.23％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费362,513.50元，占基本支出的1.77％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障武定县高桥小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,078,047.72元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2025年项目支出主要由以下构成：

1. 学前家庭经济困难学生补助县级资金693.00元，主要用于资助学前教育阶段家庭经济困难学生，切实减轻家庭经济负担，提高学龄前儿童入学率；

2.学前教育办学补助资金412,151.95元，主要用于保障幼儿园正常运转的差旅费、办公费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、劳务费等公用经费支出；

3.城乡义务教育阶段生均公用经费补助县级专项资金23,852.68元，主要用于保障学校正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

4.城乡义务教育不足100人校点公用经费补助县级专项资金8,862.48元，主要用于保障不足100人村完小校点正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

5.特殊教育公用经费补助县级专项资金1,782.00元，主要用于特殊教育资源教室建设、特殊教育教学设备的添置、教材、辅助用具和维修保养等改善办学条件。

6.学前教育免保育教育费县级补助资金6,840.00元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，有效保障学校正常运转，完成教育教学活动和其他日常工作任务。

7.学生食堂物资采购资金1,780,673.76元，主要用于满足食堂日常物资供应需求，为师生提供营养均衡、美味可口的餐食，实现食材安全可追溯，质量优质，满足学生身体发育需求，控制采购成本，提高伙食质量、降低伙食成本，提高资金效益。

8.单位自有资金专项资金200,000.00元，主要用于改善教育教学设施设备，提升办学能力和水平，缩小城乡教育差距，弥补教学设施短板。

9.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金715,680.00元，主要用于智慧教室项目建设，改善教育教学设施设备，提升办学能力和水平，缩小城乡教育差距，弥补教学设施短板。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县高桥小学2025年度一般公共预算财政拨款支出24,407,381.31元,占本年支出合计的91.93%。与上年相比增加518,929.88元，增长2.17%,完成年初预算的133.98%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出16,719,117.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.50%,完成年初预算的136.86%。主要用于教职工工资福利支出；保障学校正常运转的差旅费、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、会议费、培训费、劳务费等公用经费支出；家庭经济困难学生生活补助支出；营养改善计划补助支出。造成预决算差异的主要原因是：2025年下达武财教〔2,025〕102号普惠性民办幼儿园中央奖补资金10,400.00元、武财教〔2,025〕145号义务教育课后服务省州级补助资金119,908.00元、武财教〔2,025〕157号云南省基础教育奖补资金150,000.00元、武财教〔2,025〕160号义务教育薄弱环节改善与能力提升资金715,680.00元，而年初无上述项目预算，因此决算数和年初预算数有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5,409,871.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.16%,完成年初预算的142.75%。主要用于学校退休人员工资福利支出，造成预决算差异的主要原因是2025年退休人员增加10人，因此用于退休人员的工资福利支出增加。

9.卫生健康（类）支出1,263,755.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%,完成年初预算的104.43%。主要用于学校教职工基本医疗保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是2025年医疗保险缴费基数上调，因此职工基本医疗保险缴费支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,014,636.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.16%,完成年初预算的101.38%。主要用于缴纳学校在职教职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2025年住房公积金缴费基数上调，因此住房公积金支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,047.90元，决算为1,165.00元，完成年初预算的23.08%；支出决算较上年增加167.00元，增长16.73%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,047.90元，决算为1,165.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的23.08%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加167.00元，增长16.73%；具体是国内接待费支出决算1,165.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加167.00元，增长16.73%，主要原因是本年检查和工作交流次数增加；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,047.90元，支出决算为1,165.00元，完成年初预算的23.08%，支出决算较上年增加167.00元，增长16.73%，主要原因是本年检查和工作交流次数增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5,047.90元，决算为1,165.00元，完成年初预算的23.08%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校公务接待严格控制接待标准及陪同人员，每项接待都严格遵循事前审批、事后审核，遵守上级部门关于节约开支公务接待费的相关规定，严格执行年初预算接待都在教师食堂跟教师就餐，没有下发接待文件或通知的一律不予接待，所以2025年我校公务接待费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加167.00元，增长16.73%，主要原因是本年检查和工作交流次数增加。具体是国内接待费支出决算1,165.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加167.00元，增长16.73%，主要原因是本年检查和工作交流次数增加；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年检查和工作交流次数增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次29人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展政策宣讲活动、幼儿园结对帮扶活动、学校安全专项检查工作所发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县高桥小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是我单位为事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，武定县高桥小学资产总额26,105,862.99元，其中，流动资产968,990.69元，固定资产23,502,117.83元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程150,000.00元，无形资产383,030.76元（净值），其他资产1,101,723.71元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加558,733.72元，其中固定资产增加1,290,240.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

    三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,486,649.13元，其中：政府采购货物支出2,486,649.13元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,486,649.13元，其中：授予小微企业合同金额2,486,649.13元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。