武定县己衣学校2023年度部门决算

监督索引号53232900236502001000

 

 

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

武定县己衣学校是武定县教育体育局的职能部门，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，执行本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施，承担九年一贯制义务教育，促进基础教育健康发展，开展小学、初中学历教育。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度我校根据武定县教育体育局的总体要求，结合我镇教育实际，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中国共产党第二十次全国代表大会精神，以“办人民满意的教育，贯彻教育方针，全面推行素质教育，培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人”为工作目标，扎实推进各项工作。具体如下：

1.扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。开展庆祝新中国成立74周年宣传教育活动，厚植师生的爱国情怀，党建工作取得新进展。

2.加强学校班子中层和一线教师两支队伍建设，抓实德育、安全、教学三项常规工作，实行有效管理和精细管理，加强作风效能建设，持续性开展师德师风建设，做“四有”好老师。

3.开展学生德育工作。全面搜集、整理教育法律法规和学校规章制度，推动学校法治建设；通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化法制、安全、心理健康教育。

4.开展教学和教研活动。通过中青年教师课堂竞赛、教研组示范课、全员教师课堂能力评价等方式强化培训与教研，实行“青蓝工程”结对帮扶，强化五项管理，贯彻落实减负措施；培养学生综合素质，切实开展“阳光体育”。

5.积极争取项目资金。持续开展美丽校园建设，推进项目工程建设实施，完善城乡义务教育校舍维修改造长效机制，不断改善办学条件，办人民满意的教育。

6.严格落实学生资助政策，保障民生资金的及时足额发放。提升学前幼儿毛入园率、义务教育巩固率；学前教育贫困学生和义务教育贫困学生、家庭经济困难残疾、农村低保家庭、农村特困救助学生100%享受资助。

7.开展学校后勤服务活动。加强后勤物资管理，规范物资的购入、登记、出借、报损、核查和入账流程和手续，做到账物相符、账账相符；规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准；实行食堂“6T”管理模式，加强对食品采购、验收、储存、制作与加工等诸多环节的管理工作，确保饮食卫生安全。

8.开展内部控制体系建设，进一步提升学校内部控制管理水平和服务能力。2023年8月聘请云南知信会计事务所对我校的预决算管理、资产管理、收支管理、政府采购管理、建设项目管理、合同管理等六大业务层，进行风险识别、内部控制设计、有效性评估和内部控制评价与监督管理，持续不断的完善“三重一大”集体决策制度、分级授权管理制度和风险点与控制措施，编制了《武定县己衣学校内部控制手册》和《内部控制管理制度汇编（试行）》。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：校务办、德育室、工会室、办公室、教务教导处、中心校、村完小、财务室。所属单位4个，分别是：

1.武定县己衣镇中心学校（包括小学部、初中部）；

2.武定县己衣镇中心幼儿园；

3. 武定县己衣镇资亨小学；

4.武定县己衣镇新民小学。

（二）决算单位构成

武定县己衣学校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.武定县己衣学校。

纳入武定县己衣学校2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因是己衣镇中心学校等4所所属学校不独立核算，统一由我部门编报部门决算。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

武定县己衣学校2023年末实有人员编制76人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制76人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员76人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生835人。年末遗属13人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

武定县己衣学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县己衣学校2023年度收入合计17,219,983.80元。其中：财政拨款收入17,068,703.80元，占总收入的99.12%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入151,280.00元，占总收入的0.88%。与上年相比，收入合计减少2,675,295.06元，下降13.45%。其中：财政拨款收入减少1,769,723.06元，下降9.39%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少905,572.00元，下降85.69%。其中，财政拨款收入减少的主要原因：一是2023年在职人数较上年减少8人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费减少；二是乌东德水电站移民安置，学生就近入学，学生数减少，生均公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助资金减少。其他收入减少的主要原因：一是2023年我单位公益性岗位人员减少1人，公益性岗位人员工资收入减少；二是2022年武定县财政局转入武财预〔2022〕183号存量资金513,000.00元和武财预〔2022〕186号存量资金21,600.00元、移民子女学校空调设备采购资金35,640.00元、招商银行悬浮板篮球场改造资金90,200.00元、招商银行净水设备采购资金128,960.00元、招商银行英语规范考场建设资金44,270.00元、云南省教育厅文化科技三下乡资金25,000.00元等项目资金在2023年均没有收入。

二、支出决算情况说明

武定县己衣学校2023年度支出合计17,372,926.02元。其中：基本支出14,272,714.43元，占总支出的82.15%；项目支出3,100,211.59元，占总支出的17.85%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少3,829,596.18元，下降18.06%。其中：基本支出减少2,990,000.01元，下降17.32%；项目支出减少839,596.17元，下降21.31%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。其中，基本支出减少的主要原因是2023年在职人数较上年减少8人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费减少。项目支出减少的主要原因：一是乌东德水电站移民安置，学生就近入学，学生数减少，生均公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助资金减少；二是2023年我单位公益性岗位人员减少1人，公益性岗位人员工资收入减少；三是2022年武定县财政局转入武财预〔2022〕183号存量资金51,3000.00元和武财预〔2022〕186号存量资金21,600.00元、移民子女学校空调设备采购资金35,640.00元、招商银行悬浮板篮球场改造资金90,200.00元、招商银行净水设备采购资金128,960.00元、招商银行英语规范考场建设资金44270.00元、云南省教育厅文化科技三下乡资金25,000.00元等项目资金在2023年均没有收入。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障武定县己衣学校单位机构正常运转的日常支出14,272,714.43元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,525,774.30元，占基本支出的94.77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费746,940.13元，占基本支出的5.23％。与上年相比，基本支出减少2,990,000.01元，下降17.32%，减少的主要原因是2023年在职人数较上年减少8人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费减少。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障武定县己衣学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,100,211.59元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2023年具体项目开支及开展工作情况如下：

1.学前教育办学补助资金支出35,700.00元；

2.学前教育家庭经济困难儿童助学金支出17,250.00元；

3.义务教育营养改善计划助学金支出729,530.65元；

4.义务教育家庭经济困难学生助学金支出577,812.50元；

5.义务教育保障经费支出元1,144,580.33元；

6.武财教〔2023〕50号城乡义务教育校舍维修改造长效机制中央补助小学部教学楼加固与修缮资金240,000.00元；

7.武财教〔2023〕17号学前教育办学补助专项资金91,858.89元；

8.非财政拨款专项支出：263,479.22元，包括：2023年度公益性岗位人员工资18,419.60元，己衣镇财政所转入工作经费20,090.00元，恒业文化旅游开发集团捐赠资金11,439.62元，中国共产主义青年团武定县委拨入幻方计划助学金10,000.00元，武定县教体局拨入招行1+1助学金32,000.00元，招银奖教金71,590.00元，武财农〔2022〕48号拨入招银安全饮水计划项目资金9,740.00元，招商银行篮球场改造项目资金90,200.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县己衣学校2023年度一般公共预算财政拨款支出17,109,341.80元，占本年支出合计的98.48%。与上年相比减少2,979,441.52元，下降14.83%，主要原因是：一是2023年在职人数较上年减少8人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等人员经费支出减少；二是乌东德水电站移民安置，学生就近入学，学生数减少，营养改善计划资金、学生生活补助资金支出减少；三是2022年支出武财教〔2021〕128号义务教育薄弱环节改善与能力提升中央奖补资金（塑胶篮球场建设和采购课桌椅）550,000.00元、武财教〔2022〕30号义务教育校舍维修改造长效机制中央奖补资金（学校围挡、挡墙修缮加固）390,000.00元，而2023年无这两笔资金支出，因此一般公共预算财政拨款支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出13,339,338.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.96%。主要用于在职人员工资福利支出9,755,770.86元，保障学校日常运转的办公费、水费、电费、维修费的支出1,713,074.35元，义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出577,812.50元、义务教育学生营养改善计划补助支出729,530.65元，学前教育生活补助支出52,950.00元，资本性支出510,200.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,169,304.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.68%。主要用于在职人员基本养老保险缴费1,309,104.00元；职业年金缴费9,797.14元；退休费673,366.00元；抚恤金75,600.60元；遗属生活补助101,436.58元。

9.卫生健康（类）支出804,031.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.70%。主要用于在职人员医疗保险缴费418,199.83元；公务员医疗补助缴费314,030.44元；其他行政事业单位医疗支出71,800.85元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出796,668.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.66%。主要用于在职人员住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为9,000.00元，决算为1,274.00元，完成年初预算的14.16%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为9,000.00元，决算为1,274.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的14.16%，具体是国内接待费支出决算1,274.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县己衣学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为9,000.00元，支出决算为1,274.00元，完成年初预算的14.16%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为9,000.00元，决算为1,274.00元，完成年初预算的14.16%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校贯彻落实《武定县党政机关国内公务接待管理规定》的要求，严把事前审批、事中审查、事后审核三关，严控公务接待标准和陪同人员人数，因此2023年公务接待费决算数小于预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1,274.00元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加1,274.00元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：一是教育教学、食品安全、校园安全等方面检查次数较上年增加；二是2023年开展单位内部控制规范性建设，相关接待增加。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次28人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教学常规工作、食品卫生安全工作、校园安全工作检查的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县己衣学校2023年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化，主要原因是我校属于财政全额拨款事业单位，未发生机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，武定县己衣学校资产总额21,500,264.49元，其中，流动资产216,719.80元，固定资产19,114,164.93元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程134,400.00元，无形资产233,678.78元（净值），其他资产1,801,300.98元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,480,481.71元，其中固定资产增加7,649,287.16元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额76,200.00元，其中：政府采购货物支出76,200.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额76,200.00元，其中：授予小微企业合同金额76,200.00元。

四、单位绩效自评情况

武定县己衣学校绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

武定县己衣学校无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

三、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

 

监督索引号53232900236502001111