武定县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告

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武定县第十七届人民代表大会第四次会议材料之三

关于武定县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告（书面）

—2020年5月18日在县第十七届人民代表大会第四次会议上

武定县财政局

各位代表：

受县人民政府的委托，现将武定县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）提请县十七届人大四次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年是我县决战脱贫攻坚、实现全县脱贫摘帽的冲关之年，是持续推进供给侧结构性改革的深化之年，是全面推进预算管理体制改革的重要之年。全县财政工作在县委、县人民政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督、县政协的民主监督和全县各级各部门的共同努力下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育为契机，全面学习贯彻党的十九大精神，坚持中央经济工作稳中求进总基调，牢固树立新发展理念，坚决贯彻落实县委、县人民政府的各项决策部署，在经济持续下行、减税降费政策持续发酵影响减收的严峻形势下，始终守牢“三保”底线，勤俭节约办事业，精打细算过日子，在县级财力相对不足的情况下，把有限的财政资金向民生领域倾斜，坚决做到保民生兜底线，切实提升人民群众的满意度和获得感。为全县经济社会平稳健康发展、如期实现脱贫摘帽目标发挥了重要作用，全县预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成64082万元，为年初预算数64038万元的100.1 %，比上年同期62536万元增收1546万元，增长2.5%（与2018年年初预算数62173万元相比增长3.1%）。从征收部门看，县税务局组织县级收入54670万元，为年初预算数59590万元的91.7%，为调整预算数54963万元的99.5%；县财政局组织收入9412万元，为年初预算数4448万元的211.6%，为调整预算数9075万元的103.7%。

一般公共预算支出完成333031万元，为年初预算300973万元的110.7%，为调整预算数330163万元的100.9%，比上年同期297993万元增加35038万元，增长11.8%。

2019年全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入64082万元，上级补助收入276419万元，上年结余3070万元，调入预算稳定调节基金363万元，从国有资本经营预算调入一般公共预算7万元，债务转贷收入5140万元，收入总计349081万元。一般公共预算支出333031万元，上解支出5425万元，地方政府一般债券还本支出5110万元，安排预算稳定调节基金1511万元，支出总计345077万元。收支相抵年终结余4004万元（全部为结转下年支出）。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成8435万元，为年初预算数31405万元的26.9%，为调整预算数21450万元的39.3%，比上年同期8011万元增加424万元，增长5.3%，其中：县自然资源局完成国有土地使用权出让收入8144万元，为年初预算数31205万元的26.1%，为调整预算数21168万元的38.5%。

政府性基金预算支出完成8503万元，为年初预算数32907万元的25.8%，为调整预算数22452万元的37.9%，比上年同期12264万元减少3761万元，下降30.7%。

2019年全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入完成8435万元，上级补助收入1773万元，转贷政府债券收入120万元，上年结余45万元，收入合计10373万元。政府性基金预算支出完成8503万元，上解支出1039万元，地方政府专项债务还本支出120万元，收支相抵年终结余711万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年国有资本经营预算收入完成7万元，为年初预算数5万元的140%，为调整预算数7万元的100%。国有资本经营预算调出资金7万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算执行情况

2019年社会保险基金预算收入完成29455万元，为年初预算数30552万元的96.4%，为调整预算数28716万元的102.6%，比上年同期30076万元减少621万元，下降2.1%；社会保险基金预算支出完成25068万元，为年初预算数25493万元的98.3 %，为调整预算数25501的98.3%，比上年同期24474万元增加594万元，增长2.4%；当年收支结余4387万元，上年结余30650万元，年末滚存结余35037万元。

（五）地方政府性债务情况

2019年，全县纳入预算管理的地方政府债务余额为78705万元，占省州核定我县2019年政府债务限额152630万元的51.6%。其中：一般债务78505万元，占一般债务限额142730万元的55%；专项债务200万元，占专项债务限额9900万元的2%。

上述数据均为快报数，待州财政局正式批复我县财政总决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会进行专题报告。《武定县人民政府关于2019年县级财政预算调整方案的报告》已报经县十七届人大常委会第二十三次会议审议通过。

二、2019年财政主要工作

2019年，财税部门认真落实县十七届人大三次会议决议、县人大财政经济委员会和预算工作委员会的审查意见以及审计提出的意见建议，充分听取人大代表和政协委员的建议，全力以赴落实征收措施、加大财税征收力度，严格执行预算批复、强化预算约束，加强债务风险防控、化解政府债务风险，面对经济持续下行、减税降费深入推进、财政增收举步维艰、刚性支出增长迅猛的严峻形势，我们主动适应经济发展新常态，积极有效应对，坚持稳中求进，锐意改革创新、奋力攻坚克难，强化统筹协调，优化资源配置，突出保障重点，财政改革发展取得显著成效，为全县脱贫攻坚和经济社会发展提供了坚实的财力保障。

（一）强化征管稳增收

2019年，面对经济持续下行、收入增长乏力和减税降费政策性减收持续凸显等诸多困难，财税部门在县委、县人民政府的高位协调和统筹推进下，始终坚持总量和质量并重的原则，狠抓财政收入不放松，在看似不可能的严峻形势下，克服重重困难实现了稳定增收。一是建立稳收支保三保五个主题制度，推动收入征管。成立了以县人民政府县长为组长，各副县长为副组长的武定县稳收支保三保专项行动“五个主题”制度工作领导小组，实现战略性推动和精细化推进，按季制定“开门红、双过半、功九成、大收官”工作方案，每月对组织财政收入、安排财政支出实行“销单制”，按照“月初拉清单、月中发预警、月末见成效”的要求，对主要指标进行分类分级预警。对各项指标做到研判准确、预警快速、应策扎实、推动有力、问效严格，推动了稳收支保三保专项行动的有效落实。二是强化税源管理，细化征管措施。加强税源专业化精细化管理，落实分级分类管理措施，加强对重点行业和重点纳税户的纳税监控，坚持抓“大”不放“小”，杜绝“跑冒滴漏”，做到应收尽收。着力抓好税源监控，科学分析税源变化，提高税收征管效率。三是强化非税征管，实现应收尽收。对全县非税收入项目、标准、依据等情况进行了全面清理，努力克服取消、免征、减征行政事业性收费政策的影响，确保非税收入依法依规征缴。四是强化支柱产业，巩固主体税源。科学谋划，精细管理，抓好烟叶生产工作。全年共完成烤烟生产20.4万担，完成收购金额29865万元，实现入库烟叶税6576万元。

（二）坚守底线保“三保”

县委、县人民政府高度重视“三保”保障工作，认真贯彻落实中央、省州关于“三保”工作的决策部署和要求，切实履行“三保”主体责任。一是年初打足预算。年初足额测算“保工资、保运转、保基本民生”支出，足额纳入预算，牢守“三保”底线。将保工资、保运转、保基本民生纳入县级财力优先保障范围，坚持“三保”支出优先，严格按照先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出的基本顺序安排各项预算支出。二是统筹整合，提升保障能力。严格落实积极的财政政策，强化财税收入征管，确保完成收入目标，促进“三保”可用财力稳定增长。积极盘活存量资金，增强县级“三保”支出保障能力。三是积极争取上级财力补助，新增财力优先用于“三保”支出，同时挤出仅有的一点财力兑现了2017年综合绩效，为奋战在脱贫攻坚战线的全县干部职工加油、鼓劲，提振信心。四是强化“三保”监控分析，对“三保”运行情况进行日常分析与评估，及时掌握“三保”保障情况及未来两个月的“三保”支出需求，强化库款保障，对发现的问题及时处理，确保人员工资、机构运转、基本民生得到有力保障。

（三）优化服务惠民生

全年完成民生投入267981万元，占一般公共预算支出的80.5%。

——教育投入。全年完成教育支出45832万元，其中落实免除学杂费后补助公用经费资金2415.51万元，全面落实农村寄宿制学生生活补助政策和农村义务教育学生营养改善计划，落实寄宿制学生生活补助1988.1万元，惠及农村义务教育寄宿制学生和非寄宿制家庭经济困难四类学生20304名；落实农村义务教育学生营养改善计划补助资金2143.8万元，惠及26721名城乡义务教育学生。全面执行集中连片特困地区乡村教师差别化生活补助政策，落实1562名乡村教师岗位生活补助486.6万元。争取义务教育薄弱环节改善与能力提升工作项目资金1504.2万元，争取教育现代化推进工程高桥小学建设项目560万和万德中学建设项目247万元，推进农村学校教育信息化建设及校园安全防范设施建设。投入学前教育发展资金271.6万元，新建两所幼儿园和完成10所一村一幼幼儿园维修改造，新增在园幼儿557人；投入693万元，着力改善普通高中办学条件；争取高星级酒店管理与运营实训经费150万元，提升了职业教育办学质量。贫困地区教育薄弱学校基本办学条件得到有效改善，促进城乡教育均衡发展。

——文化体育投入。全年共争取支持农村基层文化建设资金1032.3万元，其中深度贫困县应急广播体系建设项目中央资金500万元，建成了对全县133个村社区全覆盖的应急广播体系；争取体彩公益金248.1万元，补助乡镇体育设施建设及村级体育活动场地建设项目10个；争取体育场馆对公众免费开放资金9万元，投入群众性体育运动会经费6.6万元，国民体质监测及社会体育指导员专项经费5.5万元，维修群众体育场地项目30万元，公园体育健身步道项目63万元，争取公共体育普及工程县级公共田径跑道和足球场建设项目480万元，推进了我县全民健身事业和农村体育事业健康发展。

——社会保障投入。全年完成社会保障和就业支出42549万元。城乡低保、“五保”供养、基本养老金等各项社会保障待遇及时足额兑现。落实城乡低保资金12905.2万元，保障了1.15万人城市困难居民和2.98万人农村贫困人口的基本生活；落实孤儿社会救助资金182.3万元，保障了121名孤儿的基本生活。标准化社区养老服务中心、残疾人无障碍公共设施改造等民生项目稳步推进。积极开展农民工技能培训，进一步扩大就业规模，着力促进城镇新增就业。建立了临时救助制度，重点帮助城乡贫困人口等弱势群体以及遭受自然灾害的人群，解决好基本生活、子女上学、住房困难、受灾受困等问题；支持好居家养老服务体系建设，抓好农村敬老院软硬件建设，切实提高五保户集中供养率和保障水平。

——卫生健康投入。全年完成卫生健康支出35075万元，基本公共卫生、城乡医疗救助、城乡居民基本医疗、计划生育等支出得到较好保障。落实城乡居民基本医疗保险资金13157.9万元，全县参加城乡居民基本医疗保险人数达26.7万人，落实报销资金16223万元，其中：门诊补偿2281万元，补偿777490人次，住院补偿13942万元，补偿48579人次，有效地解决了人民群众“看病难、看病贵”的问题；落实城乡医疗救助资金3363.9万元，对28755名符合条件对象实施了医疗救助；落实基本公共卫生服务经费1863万元，提升了基本公共卫生服务水平；完善城乡大病医疗救助体系，重点对低保对象、五保户、特困优抚对象及因病致贫的人群中患重大疾病人员实施救助；全力支持公立医院和基层医疗卫生改革，健全完善公立医院经费补偿机制，加大对医院的设备购置、指令性任务、重点专科建设财政专项资金补助支持。

——节能环保投入。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，认真落实生态文明建设财税支持政策，积极支持全省生态文明示范县创建工作。全年完成节能环保支出4957万元，大力支持蓝天、碧水、净土三大保卫战；争取中央财政林业生态保护资金1967万元和林业改革发展资金910.8万元，争取选聘贫困人口开展生态护林补助资金1600万元，极大地强化了森林生态保护工作。认真落实“退耕还林还草”工程和天然林保护工程财政奖补政策，加强自然保护区、水源地保护；支持开展“厕所革命”，加快推进提升城乡人居环境行动计划；争取成品油价格补贴408万元、专项用于农村客运和出租车行业油价改革补贴及城市公交车成品油价格补助，倡导绿色低碳出行，支持生态文明县创建。

——“三农”投入。坚持把支农惠农作为财政工作的重中之重，着力发展高原特色现代农业，大力推进农田水利基础设施建设，着力增加农民收入，强化农业基础地位，改善农村的生产生活条件。兑付森林生态恢复保护资金1334.5万元、退耕还林补贴专项资金3835万元、农业耕地地力保护补贴2988万元、农机具购置补贴400万元、陡坡地治理补助490万元、草原生态补贴529.4万元，不折不扣落实各项强农惠农富农政策，增加全县农民人均转移性收入；争取农业综合开发专项资金5250.8万元，实施高标准农田建设2.7万亩和高效节水灌溉1.5万亩。2019年发放“创业担保贷款”4000万元，兑付贴息资金625万元，支持下岗职工、残疾人、妇女、大学毕业生等特殊困难人群和社会弱势群体实现创业就业。推进农业保险发展，拨付财政补贴资金527.4万元，有效降低了农民群众的种植和养殖风险。

（四）精准投入助脱贫

认真贯彻落实国家精准扶贫政策，全面落实扶贫开发目标、任务、资金、权责“四到县”机制，合理安排使用财政扶贫专项资金和整合涉农资金，发挥财政扶贫资金效益，支持脱贫攻坚取得明显成效。一是加大涉农资金统筹整合。2019年统筹整合财政涉农资金85478万元，专项用于农村基础设施建设和农业产业发展。二是精准投入，发挥资金效益。紧扣“两不愁三保障”目标，聚焦建档立卡贫困群众，突出投入重点，充分发挥资金使用效益。2019年全县整合各级财政资金投入农村危房改造项目30326万元，有效改善了贫困群众的住房条件。投入农村饮水安全巩固提升工程364万元；争取地质灾害防治项目资金380.8万元，重点用于地质灾害隐患点600户地灾搬迁避让。争取农村公路养护省、州补助补资金674.1万元，专项用于1419.9公里农村公路养护，争取农村公路生命安全防护工程672万元，极大地改善了贫困地区的交通出行条件。全县101585名建档立卡贫困人口100%参加基本医疗保险和大病保险，落实建档立卡贫困人口个人缴费补助县级配套资金435.4万元；落实2019年建档立卡贫困人口医疗兜底保障1068.5万元；落实建档立卡贫困人口家庭医生签约服务个人缴费补助106.1万元；全面贯彻落实教育扶贫政策，为1902名学前教育家庭经济困难学生发放助学金181.6万元，2276名普通高中生享受国家助学金361.8万元，发放1374名高中建档立卡贫困户学生生活补助358.2万元，投入162.9万元为1374名普通高中建档立卡家庭经济困难学生免除学杂费，投入93.4万元为708名中等职业教育学生免除学费，发放306名中等职业教育学生助学金54.8万元。积极争取资金221.6万元资助优秀少数民族学子58人、彝州建档立卡贫困学子169人、优秀贫困学子53人、建档立卡贫困户学子127人和送读上海的职业教育学生106人。

（五）支持重点促发展

充分发挥项目建设在经济社会发展中的重要支撑作用，积极储备、筛选和申报符合国家投资政策和产业发展方向的大项目、好项目，多渠道争取中央省州财政资金支持，全力推进重大项目建设。2019年争取基本建设专项资金38990.4万元，重点支持仁和水库工程建设12000万元；支持全民健康保障工程中医医院建设资金5000万元；支持一般公路建设项目资金10995万元和“直过民族”地区、沿边地区自然村公路建设3608万元。争取第四批保障性安居工程中央基建投资预算400万元和志黑水库建设项目前期100万元。争取中西部重点领域基础设施补短板项目资金2165万元，专项用于武定县禄武路、元武路提升改造及西河公园建设PPP项目建设。争取中央预算内投资州级配套资金184万元和州级预算内项目前期工作经费400万元，专项用于喜鹊窝温泉小镇和己衣大裂谷项目建设前期经费。县级在可用财力极其有限的情况下，多方筹措资金，投入重点项目经费1450万元，极力支持重点项目建设，推动全县经济社会发展。

（六）分类施策化债务

一是强化组织领导。成立了武定县政府性债务管理委员会，制定了武定县防范化解政府债务风险工作方案、偿债准备金管理制度、政府性债务风险应急处置预案和年度偿债计划，将债务偿还责任分解到具体项目、县级领导和责任部门，明确到责任领导、责任单位、责任人。二是盘清债务底数。提前谋划和部署抓好政府性债务防控工作，将全年政府性债务进行责任分解，压实责任，确保工作早部署，任务早落实。2019年，全县共偿还债务55871万元，其中本金36149万元，利息19722万元。三是强化风险预警。建立地方政府性债务风险评估和预警机制，及时实施风险评估和预警，做到风险早发现、早报告、早处置，确保不发生政府性债务风险。

（七）规范管理促改革

一是持续深化全口径预算管理改革。政府所有收支纳入预算管理，完善四本预算编制，全面实现全口径预算编制。积极推进支出定额标准体系建设，预算编制更精细更全面。持续推进中期财政规划和政府性综合财务报告编制，逐步建立起定位清晰、分工明确的政府预算体系，财政对宏观经济调控和财政风险防控能力不断增强。二是严格预算执行管理，硬化预算约束。不断夯实预算管理基础，增强预算法治意识，推动全县各级各部门按照预算法的规定加强预算管理，硬化预算约束，严格执行人大批准的预算。三是完善预决算公开，打造阳光财政。严格贯彻落实政府预决算、部门预决算以及“三公经费”等信息公开的政策要求，不断拓宽公开渠道，规范公开方式，丰富公开内容，切实打造阳光财政。四是推进政府采购预算管理。做到“无预算不采购”，切实提高政府采购的规范性。全年申报采购资金11872.2万元，实际采购资金11124.8万元，节约资金747.4万元，资金节约率为6.3%。五是持续强化财政监督检查。全年开展了存量资金、惠农一折通发放、会计信息质量、乡镇政府会计制度执行等四次财政专项检查，覆盖全县11个乡镇和13个部门，专项检查收回存量资金513.8万元，确保财政资金安全、规范、有效使用。六是强化存量盘活，发挥资金效益。认真抓好财政存量资金盘活，全年共清理盘活财政存量资金缴入国库17969万元，安排财政存量资金支出17593万元，财政资金使用效益进一步提高。七是强化会计基础工作管理。对全县行政事业单位的财务人员开展业务培训，全年共组织了25批次1758人次的县乡村财务人员培训，筑牢财政资金管理的“第一道防火墙”。八是强化向上争取，提升发展动能。全年争取一般公共预算上级补助273303万元，完成州下达目标任务234994万元的116.3%，比上年决算数232302万元增加41001万元，增长17.6%。九是强化财政管理，综合评价再上新台阶。在财政部对全国县级财政管理绩效开展的以“规范预算编制、强化预算执行、优化支出结构、增强财政可持续性、加大预决算公开”为主要内容的综合评价工作中，2019年度评价我县以90.3分的成绩排名进入全国前100名，取得全国28个省的1868个县排名第93位、西部地区第33位的好成绩，比2018年度排名121位提升了28位，获得财政部财力性补助奖励500万元。

各位代表，回顾2019年，财政工作在面对保“三保”危机、收支平衡危机、债务风险危机、资金安全危机及支持发展需要的情况下，取得了优异的成绩，这些成绩的取得得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的监督指导，得益于全县各级各部门的密切配合和艰苦努力。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全县财政工作仍面临“收入质量差、支出结构固化、收支矛盾突出、财政监管有盲区、全面绩效管理推进缓慢、风险防范能力弱”等一系列不容忽视的困难和问题。针对这些存在的问题，我们将在今后的工作中认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐项加以改进解决。

三、2020年地方财政预算草案

2020年是提升和巩固脱贫攻坚成效、决胜全面建成小康社会的关键一年，是持续推进供给侧结构性改革的深化之年，是“十三五”规划收官之年。全县财政工作和预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神和中央、省、州经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调和创新发展新理念，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，紧紧围绕县委“1133”战略目标定位，主动适应经济发展新常态，以巩固提升脱贫攻坚和全面建成小康社会为统揽，深入推进财税体制改革和零基预算管理，集中财力办大事，下大力气补短板，尽力而为，量力而行，在打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战方面取得扎实进展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化水平，为促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供坚强的财力保障。

（一）地方公共财政收支预算情况

按照《中华人民共和国预算法》第三十六条第1款“各级预算收入的编制，应当与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。”的规定进行测算。2020年，在充分考虑我县经济发展水平这一前提下，县委、县政府高瞻远瞩，要求对财政收支进行实事求是地科学测算，以切实提高我县的收入质量。一般公共预算收入安排45318万元，按2019年年初预算数64038万元剔除减收20040万元（税收减10040万元、非税减10000万元）后，以43998万元为基数增长3%计算，比2019年实际完成数64082万元减少18764万元，下降29.3%。其中：税收收入34299万元，税收占比75.7%；非税收入11019万元，占比24.3%。按征管部门分，县税务局收入任务39483万元，其中税收34299万元，非税收入5184万元；县财政局非税收入任务5835万元。

一般公共预算支出安排303983万元（2020年一般公共预算支出按照2019年人民代表大会通过的年初预算数300973万元增长1%测算为303983万元），剔除脱贫攻坚增量和水利工程建设项目资金进入水投公司等因素比2019年全年实际完成数333031万元减少29048万元，下降8.7%。其中：基本支出113058万元，占本级支出的37.2%；项目支出190925万元，占本级支出的62.8%。从支出级次看：县级支出安排284541万元，占本级支出的93.6%；乡镇级支出安排19442万元，占本级支出的6.4%。

2020年全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入45318万元，上级补助收入261161万元，上年结转4004万元，收入总计310483万元。一般公共预算支出303983万元，上解支出6500万元，支出总计310483万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支预算情况

政府性基金预算收入安排52488万元，比2019年完成数8435万元增加44053万元，增长5.2倍，其中：县自然资源局土地出让收入52248万元，比上年完成数8144万元增加44104万元，增长5.4倍。

政府性基金预算支出安排69689万元（其中法定限额内政府债务本金5199.5万元，利息2733.26万元），比2019年完成数8503万元增加61186万元，增长7.2倍。

2020年全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入52488万元，上级专项安排1490万元，专项债券对应项目专项收入15000万元，上年结余711万元，收入总计69689万元。政府性基金预算支出安排69689万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算情况

2020年国有资本经营预算收入安排10万元，比上年完成数7万元增加3万元，增长42.9%。国有资本经营预算调出10万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算情况

2020年社会保险基金预算收入安排29609万元，比上年29455万元增加154万元，增长0.5%；社会保险基金预算支出安排26304万元，比上年25068万元增加1236万元，增长4.9%。当年收支结余3305万元，上年结余35037万元，年末滚存结余38342万元。

四、2020年财政重点工作

2020年，财税部门将紧紧围绕县委的各项决策部署，在县人大、县政协的监督指导下，积极分析应对降收入、调结构以及脱贫出列后上级转移支付锐减带来的收支“双降”风险挑战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全面贯彻落实提质增效相关政策，更加注重收入结构调整，坚持“以收定支”原则，厉行节约、勤俭办事，为武定稳固脱贫攻坚成果、决胜全面小康、实现跨越式高质量发展提供有力保障和服务。

（一）强化保障坚决打赢疫情防控阻击战

疫情就是命令，防控就是责任。充分认识做好疫情防控工作的重要性和紧迫性，把疫情防控工作作为当前最重要的工作抓实抓好，切实保障人民群众的生命安全和身体健康。一是扎实做好防控资金保障。不折不扣地落实好疫情防控资金保障政策，紧急启动快捷拨付程序，及时分析和掌握疫情防控资金需求，按照“急事急办、特事特办”的原则，及时筹措拨付应急资金；二是迅速开启防控物资采购“绿色通道”。严格贯彻落实《财政部办公厅关于疫情防控采购便利化的通知》要求，明确使用财政性资金采购疫情防控相关货物、工程和服务的，应以满足疫情防控工作需要为首要目标，建立采购“绿色通道”，可不执行政府采购法规定的方式和程序，保障防控物资及时到位，确保疫情防治工作顺利开展；三是切实加强疫情防控资金监管。制定印发《武定县财政局武定县卫生和健康局关于做好新型冠状病毒感染肺炎疫情防控防治补助资金管理的指导意见》，督促和指导疫情防控部门和乡镇建立健全资金使用明细账和物资应急采购、入库、领用、调拨等使用管理规章制度，严格执行疫情防控财政资金支出日报制，实时更新上报全县经费投入保障和经费使用情况，加强对资金使用单位的监管，确保资金发挥最大效益；四是大力宣传财政保障政策。全力做好中央、省州关于疫情防控和救治的医疗费用兜底、工伤保险、临时性工作补贴、防疫专项资金保障等政策的宣传工作，提高人民群众对疫情防控政策的知晓率，积极引导群众消除恐慌，坚定信念，众志成城，坚决打赢疫情防控阻击战。

（二）持续推进财政各项改革工作走深走实

一是推进财税体制改革，加快建立完善现代财政制度。加快建立现代财政制度是实现党中央关于深化财税体制改革重大部署善作善成的必然要求。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党对改革工作的全面领导，坚决贯彻落实中央、省、州关于全面深化改革的系列决策部署，按照县委、县政府的统一部署，按照加强综合协调，强化法治引领，突出改革重点，深化财政改革，更好地发挥财政作为国家治理的基础和重要支柱的作用，不断推进国家治理现代化，在助推武定高质量跨越式发展中，发挥财政的作用，体现财政的担当。

二是推进部门预算标准化管理改革，提升财政管理水平。全面落实零基预算制度，夯实部门预算编制基础，完善公用经费分类、分档定额标准，推进项目支出定额标准体系建设，从严控制专项设置和资金规模，加快建立“能出能进”的财政资金分配机制。继续推进支出经济分类改革，建立跨年度预算平衡机制，实行中期财政规划管理。继续推进预决算公开，打造阳光财政。建立健全公开透明的预算制度，强化预决算公开工作的部门主体责任，提高部门预决算公开的主动性和积极性，进一步细化预决算公开内容，规范预决算公开方式，加大对公开工作的监督检查力度。继续硬化预算执行约束，强化源头管控，坚决防止虚列支出、转移或套取资金、超范围和超标准列支费用等问题的发生。

三是贯彻落实中央、省“放管服”改革精神，全面实行县级政府采购备案审批事项网上办理。各采购单位要转变依赖政府采购监管部门及代理机构的意识，独立、依法编制政府采购计划、实施计划备案、开展政府采购活动、签订采购合同并进行合同备案，对全过程承担主体责任。通过政采系统，直接在网上办理政府采购计划备案、审批、核准、合同备案以及其他相关事项，不需再到县财政局政府采购监督管理股进行纸质审核，全面实现“网上办”“一次办”和“不见面办”目标，让数据多跑路、人员少跑腿，大幅提高政府采购效率，进一步加快预算执行进度。

（三）全面推动预算绩效管理扎实深入

习近平总书记指出，“政府的钱不能乱花，所以要控制好支出”，并反复强调要“把钱用在刀刃上”。实施预算绩效管理是优化财政资源配置、提升财政资金使用效益的重要举措，也是把党和政府带头过“紧日子”的要求落到实处的重要抓手。2020年，我们将按照省州全面实施预算绩效管理的部署和要求，推动加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，将县乡两级政府的收入和支出全面纳入预算绩效管理，以部门支出整体绩效和项目支出绩效管理为重点，建立事前强化绩效申报评估、预算编制环节强化绩效审核、执行环节强化绩效监控、支出完毕强化绩效评价、评价结束强化结果运用的全过程绩效管理体系，围绕规范、简单、易行目标，完善涵盖绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等各环节的管理流程，突出各部门和单位预算绩效管理的主体责任，强化绩效管理激励约束，推进绩效信息公开，强化绩效管理工作考核和绩效管理监督问责，推动绩效管理工作的深入开展，提高财政资源配置效率和使用效益，改变重分配轻管理和重投入轻效益的粗放式管理模式，实现财政的使用效益最大化，推进预算绩效管理常态化、制度化、规范化。

（四）实施乡村振兴战略巩固提升脱贫攻坚成效

农业兴则农村兴，百姓富则社会安。如何把乡村振兴战略与脱贫攻坚一起抓，如何以乡村振兴战略巩固拓展脱贫攻坚成果？在我县实现整县脱贫摘帽后，持续打赢打好脱贫攻坚战，按照摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘帮扶、摘帽不摘监管，加大特殊救助和兜底力度，确保脱贫人口不返贫，未脱贫人口稳定脱贫，并对脱贫成果进行巩固提升，是我们下一步工作的重中之重。要实现乡村振兴，必须再深化脱贫攻坚成果，壮大乡村产业发展，让村集体经济收入增加。

一是进一步加大整合财政涉农资金力度，筑牢巩固脱贫攻坚成效基础，积极争取2020年土地指标跨省域调剂收入实现预期，集中财力保障，全面巩固脱贫攻坚成效。

二是以改革创新精神深入推动新时代农业农村工作。认真落实党中央、省、州改革部署任务，深入分析、全面摸清农业投入保障、涉农资金监管等方面存在的问题，增强革新意识，强化责任担当，不断完善财政支持“三农”工作体制机制，着力解决脱贫攻坚、农民增收、农村民生保障和人居环境改善等“三农”领域的重点难点堵点问题，以钉钉子精神做实做细做好农村改革各项工作。

三是坚持绿色发展、生态优先，推动乡村生态振兴。全面贯彻落实习近平总书记关于深入推动长江经济带发展的重要讲话精神，大力支持我县金沙江沿岸发展绿色产业，支持金沙江干支流水生态监测保护工作，支持节能减排、绿色城镇化、能源清洁高效利用、新能源开发利用、循环经济发展、水资源节约和污染防治、生态农林业、节能环保产业、低碳产业、生态文明先行示范实验等绿色循环低碳发展项目。自觉践行绿色发展理念，加强农业农村污染治理和生态环境保护，让良好生态成为乡村振兴支撑点。

四是加强重点生态功能区建设。积极争取重点生态功能区转移支付政策支持，加强生态环境保护，推进生态文明建设，提高重点生态功能区基本公共服务保障能力。

（五）优化财政支出结构，着力保障和改善民生

2020年，我们将继续把保障和改善民生摆在突出位置，以促进社会和谐发展为目的，不断优化财政支出结构，确保各项民生政策的全面落实。紧紧围绕实现“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的目标，充分发挥财政职能作用，毫不动摇地坚持以经济建设为中心，努力增加财政收入，不断加大对民生领域的投入。

一是坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大对民生领域的投入力度，健全民生投入稳定增长机制，预算安排优先考虑民生，财政支出优先保障民生，加快补齐民生短板，筑牢社会保障底线。加强教育基础设施建设，着力改善办学条件，促进教育优质均衡发展；加大医疗卫生投入，深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡公共卫生体系建设；推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施，提高低收入群体基本生活保障标准，支持就业困难群体创业就业。兜牢基本生活底线，确保养老金按时足额发放，要发挥市场供给灵活性优势，深化医疗养老等民生服务领域市场化改革和对内对外开放，增强多层次多样化供给能力，更好实现社会效益和经济效益相统一。

二是全面落实强农惠农政策。加强农田水利基础设施建设，完善农业补贴发放方式，深入推进农业供给侧结构性改革，促进农村发展、农业增效、农民增收。

三是牢固树立过“紧日子”的思想，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，提高财政资金使用效率，把有限的资金，用在为民谋利的“刀刃”上。

（六）主动接受监督，推进依法理财

一是依法接受监督。对人大作出的各项决议决定和意见坚定不移地贯彻执行和积极整改，认真做好人大预算联网监督平台的数据采集及预警提示信息回复工作，实现县人大对预算执行的实时监督，主动接受人大、政协、审计和社会各界的监督。二是认真办理人大代表建议和政协委员提案，努力做到面商率、回复率、满意率达到100%。三是持续推进国有资产管理情况报告制度。重点围绕全县资产家底、工作取得成效、存在困难问题及制度建设等方面向县人大常委会进行报告，不断推进我县国有资产管理向规范化、制度化、程序化迈进。四是进一步落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，根据县人大有关决议和审查意见，增强预算法制理念，强化预算刚性，规范支出行为。

（七）坚决打赢打好政府债务风险防范攻坚战

积极贯彻中央和省州的决策部署，全面落实防范化解政府性债务风险方案，夯实债务风险责任主体，严格落实属地责任，坚决遏制违法违规举债，确保不发生债务风险。一是推进政府性债务管理改革，加强债务限额管理，妥善处理存量债务，按照防范化解政府性债务风险方案各项要求，健全政府债务风险防控机制，继续完善政府债务风险评估预警机制，做好政府性债务风险分级响应和应急处置工作。二是加强新增政府债券资金管理，制定相应的专项债券资金管理办法，成立专项债券资金项目建设责任机构，确保新增专项债券资金依法依规使用，确保资金效益最大化。三是严格落实债务还本付息主体责任，继续积极向上级争取资金化解到期债券，将法定限额内政府债务本金5199.5万元和债务利息2733.26万元全额纳入年初预算，确保法定限额内政府债务不出任何风险。

各位代表，做好财政改革发展工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在社会各界的共同努力和支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，巩固和提升“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，突出抓重点、补短板、强弱项，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，为建设“多彩罗婺·幸福武定”而努力奋斗！

监督索引号53232900500010111