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武定县人民政府关于2020年度财政决算情况的报告

索  引  号:wdx-/2022-0630002 公文目录:本级财政预决算 发文机关:武定县政府办 发文字号: 主  题  词: 标      题:武定县人民政府关于2020年度财政决算情况的报告 发布日期:2021年10月09日


监督索引号53232903100011000

武定县人民政府

关于2020年度财政决算情况的报告

——在武定县第十七届人大常委会第四十二次会议上

武定县人民政府

(2021年9月27日)

各位副主任,各位委员:

我代表县人民政府向本次会议报告《关于2020年度财政决算情况》,请予审议。

一、武定县2020年度财政决算情况

我县的2020年财政年终结算已经《楚雄州财政局关于2020年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》(楚财预〔2021〕48号)批复,按照《中华人民共和国预算法》、《监督法》的规定以及县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告中“上述数据均为快报数,待州财政局正式批复我县财政总决算后,部分数据会有所变化,届时再向县人大常委会进行专题报告”的要求,现将州财政批复我县的2020年财政决算情况报告如下。

(一)2020年财政决算情况

1.地方一般公共预算收支决算情况。2020年,全县一般公共预算收入总计326316万元,其中:本级一般公共预算收入45585万元,返还性收入2443万元(增值税和消费税税收返还1053万元,所得税基数返还369万元,营改增五五分享返还1428万元,增收留用奖补-407万元),一般性转移支付收入198313万元,专项转移支付收入52520万元,转贷政府债券收入21340万元,上年结余收入4004万元,调入预算稳定调节基金1511万元,调入政府性基金600万元。全县一般公共预算支出总计322263万元,其中:本级一般公共预算支出306361万元,上解支出5100万元,债券还本支出9942万元,安排预算稳定调节基金860万元。收支相抵,本级一般公共预算年终滚存结余4053万元,全部为结转下年支出。

2.政府性基金收支决算情况。2020年,全县政府性基金预算收入总计71975万元,其中:本级政府性基金预算收入26075万元,上级补助收入13189万元,债务转贷收入32000万元,上年基金结余收入711万元。全县政府性基金预算支出总计71465万元,其中:本级基金预算支出70865万元,调出资金600万元。收支相抵,政府性基金滚存结余510万元,全部为结转下年支出。

3.国有资本经营预算收支决算情况。2020年,全县国有资本经营预算收入总计18万元,其中:本级国有资本经营预算收入10万元,上级补助收入8万元。全县国有资本经营预算支出总计18万元。

4.社会保险基金收支决算情况。2020年,全县社会保险基金预算收入总计34534万元,完成年初预算数29609万元的116.6%,完成调整预算数28244万元的122.3%,比上年同期29455万元增加5079万元,增长17.2%;全县社会保险基金预算支出总计31210万元,完成年初预算数26304万元的118.7 %,完成调整预算数26861万元的116.2%,比上年同期25068万元增加6142万元,增长24.5%;本年收支结余3324万元,上年结余35037万元年末滚存结余38361万元。

(二)与州财政结算后全县财政收支变动情况

1.地方一般公共预算收支决算变动情况。2020年州财政批复我县一般公共预算收支如下:

一般公共预算收入总计326316万元,比向县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告数326724万元减少407万元,主要是税收增收留用奖补扣减返还性收入407万元。

一般公共预算支出总计322263万元,比县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告数322671减少408万元,主要是专项上解支出增加139万元(其中:教育领域事权与支出责任划分上解增加119万元,医疗卫生领域事权与支出责任划分上解减少79万元,可再生能源电价增值税扣款增加39万元,2019年国家基本公共卫生服务项目结算上解增加60万元),安排预算稳定调节基金减少547万元。

2.政府性基金预算收支。2020年州财政批复我县政府性基金预算收支与县第十七届人民代表大会第三次会议财政预决算报告数一致。

3.国有资本经营预算收支。2020年州财政批复我县国有资本经营预算收支与县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告数一致。

4.社会保险基金预算变动情况。2020年社会保险基金预算收入完成34534万元,比县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告数34170万元增加364万元,增加的主要原因是城乡居民养老保险收入增加606万元(其中:委托投资收益入账601万元,个人保费收入增加5万元),企业职工养老保险收入减少242万元(其中:上级补助收入按照上级通知要求调整科目减少246万元,转移收入增加4万元);社会保险基金预算支出完成31210万元,比县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告数31451万元减少241万元,减少的主要原因是企业职工养老保险上解支出减少241万元;当年收支结余3324万元,比县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告数2719万元增加605万元,上年结余35037万元,年末滚存结余38361万元,比县第十七届人民代表大会第五次会议财政预决算报告数37756万元增加605万元。

二、其他报告事项

(一)预算稳定调节基金安排使用情况

2020年年度预算执行中,由于全年预算平衡缺口较大,根据《中华人民共和国预算法》及年终结算情况,将2019年安排的预算稳定调节基金1511万元全额调入一般公共预算使用。2020年,当年补充安排预算稳定调节基金860万元,比向县第十七届人民代表大会第五次会议报告数1407万元减少547万元。主要原因是返还性收入减少税收增收留用奖补扣款407万元,上解支出增加139万元。

(二)预备费安排使用情况

2020年预备费预算数为1000万元,占一般公共预算本级支出预算数的0.3%,未达到《中华人民共和国预算法》规定1%-3%的设置比例。由于我县财力薄弱,仅有财力只能用于保工资、保运转、保基本民生,无法足额设置预备费。根据县委常委会、县人民政府常务会有关会议决定及县人大常委会相关经费追加议案的决定,2020年共动用预备费安排追加1000万元。其中:安排县卫生健康局、县公安局、县工信商务科技局和各乡镇新冠肺炎疫情防控专项经费194.8万元;安排县卫生健康局境外入滇人员集中隔离安置专项经费49万元;安排卫生健康局、市场监督管理局、住建局和狮山镇爱国卫生七个专项行动资金319万元;安排猫街镇重大动物疫情防控应急处置经费10万元;安排县农业农村局金沙江武定段及勐果河禁捕工作经费45万元;安排县林草局人工繁育陆生野生动物处置和补偿费专项经费37万元;安排县教体局学前教育、高中教育县级配套助学金13.62万元和学前教育阶段就读建档立卡贫困儿童学生资助县级配套4.7万元;安排退役军人事务管理局退役士兵社会保险县级配套14.63万元;安排高桥镇小河村委会脱贫攻坚挂牌督战专项经费19万元;安排县委宣传部新时代文明实践中心建设资金56万元;安排卫生健康局2020年国家卫生县城创建经费20万元;安排县住建局省级园林县城创建经费48万元;安排县城投公司县城北片区高压输电线迁改资金170万元(动用预备费169.25万元)。

(三)置换债券、新增债券安排使用情况

1.置换债券安排使用情况。2020年我县争取的省转贷置换债券共9942万元,其中一般债券9942万元,专项债券0万元。按照相关规定用于置换到期的2017年第1批定向一般置换债券3年期340万元;置换2017年第2批一般新增债券3年期6602万元;置换2017年第2批定向一般置换债券3年期600万元;置换2015年第2批公开置换一般债券5年期600万元;置换2015年第3批公开置换一般债券5年期1800万元。

2.新增债券安排使用情况。根据《武定县人大常委会关于对<武定县人民政府关于2020年度政府债务限额及转贷债券资金安排情况的议案>的决定》(武人发〔2021〕2号),2020年我县争取的其他自平衡专项债券32000万元,安排用于楚雄州武定县中医医院项目11000万元;武定县城第二水厂及配套管网改扩建工程4000万元;武定县工业园区禄金片区供排水工程7000万元;武定县狮山大道立体停车场建设项目10000万元。

(四)2020年11-12月安排新增支出情况

2020年预算调整之后,政府安排新增支出1888万元,均为一般公共预算安排新增支出,政府性基金预算未安排新增支出。

三、存在的问题和对策

(一)存在问题

今年以来,党中央、国务院和省州针对当前的经济形势对“保三保”工作提出了更加严格的要求。我县的县级一般公共预算收入自2019年的6.4亿元下降为2020年的4.6亿元,2021年仍无明显增长空间,加之2020年我县争取到位25929万元的一次性特殊转移支付财力补助政策的退出,使我县县级财政保障面临空前的压力和困难。省财政厅审定我县为“三保”缺口县,被列为全省“三保”高风险提示县。县级财政成为各种矛盾聚焦的中心,主要问题还是集中在“增收难、增支难、平衡难、防风险难和土地出让难”五大难上。

1.收入增长难,非税占比高。一是减税降费政策和疫情影响减收持续加大。随着减税降费政策的深入实施和新冠肺炎疫情的持续影响,对我县的财政收入造成了持续的减收,财政收入增长更加艰难;二是工业税收锐减复苏难。全县规模以上工业企业缴纳税收从2014年出现崩塌式下降后,至今复苏困难,新增规模企业经济总量较小,难以形成有效支撑。三是一次性收入无挖掘空间。县域内一次性税收、一次性非税收入应收尽收,税源几尽枯竭。四是非税占比居高不下。当前非税占比为60.9%,在税收收入无较大突破空间的情况下,预计全年非税占比将达53%以上。

2.支出增长难,支撑回落。一是部分领域上级专项补助大幅下降。我县脱贫摘帽后,扶贫领域基础设施建设、农村危房改造等上级专项逐年大幅回落,导致我县一般公共预算支出中上级专项支撑明显放缓。1-8月我县已统筹整合财政涉农资金43679.2万元,比2020年同期57456.37万元减少13777.17万元,下降24%。如水利发展资金今年仅到位723万元,比上年同期5780万元减少5057万元,下降87.5%;农村危房改造资金今年到位数为0,比上年同期减少4690万元。二是预算单位支出进度缓慢。部分预算单位项目前期准备不充分,项目推进缓慢,资金下达后部门难以形成实际支出。三是库款保障率低。我县自收收入水平低,对上级库款调度的依赖较大,无法满足支出需求。

3.预算平衡难,财力缺口大。一是2020年特殊转移支付政策退出直接带来2.6亿元的缺口;二是债务风险防控、环保督察整改、爱国卫生“七个专项行动”、创建卫生县城等刚性支出大幅增加。截至目前我县到位财力仅为63704万元(含固定性财力补助16585万元),比2020年到位数87557 万元(含特殊转移支付财力)相差23853万元,比2019到位数66546万元相差2842万元。当前一般公共预算财力平衡缺口达25921万元。

4.风险防控难,偿债任务艰巨。一是政府欠账规模庞大。我县进入偿还债务的高峰期,偿债资金严重挤占县级“三保”财力,远远超出县级财政承受能力。二是筹措资金来源渠道有限。债务单位无可盘活处置的资产,无法变现偿还存量债务,平台公司普遍存在资金困难问题,财政兜底保障能力弱,无财力安排偿债巨额的偿债资金。三是市场化融资能力不足。四是风险预警机制不健全。多数部门对防范政府债务风险认识不足,重视不够,无偿债计划,无偿债措施,坐等政府筹措资金研究解决现象普遍存在。

5.土地出让难,收支逆差大。国有土地挂牌出让工作推进困难,截至目前,土地出让金收入仅完成3888万元,进度7.2%,差三季度目标39624万元,差全年目标49813万元。土地出让金支出已安排34529.77万元,土地出让金负结余29691.73万元。

(二)应对措施

2021年,我们将按照县第十七届人民代表大会第五次会议的有关决议,不断强化财政收支预算管理,全力以赴完成全年收支目标任务。重点做好以下工作:一是强化财源培植,推动财政持续发展。严格落实各项优惠政策,加大招商引资力度和金融支持力度,积极支持发展园区经济,促进工业园区企业规模化发展,推动产业链供应链优化升级,全力支持县域重点项目建设,增强税基涵养。二是强化收入征管,提升保障能力。要进一步压实税收征管责任,千方百计挖掘税源,寻求税收增收点,确保完成年初确定的全年税收目标任务。要按照依法征收、应收尽收的原则组织好非税收入,严格控制非税占比,提高收入质量。要进一步加快推进土地出让工作,强化土地出让金清缴,提升县级财力保障能力;三是强化向上争取,兜牢“三保”底线。要进一步加大与省州项目主管厅局汇报工作的力度,积极争取上级财力性转移支付补助和专项转移支付,全力做大财政支出。科学安排支出预算,坚持把保基本民生、保工资、保运转作为支出安排的首要位置,切实履行县级“三保”支出主体责任。积极协调争取上级库款支持,保障疫情防控、县级“三保”及重点项目支出资金需求。四是硬化预算约束,严格控制追加。切实过好“紧日子”,大力压减非刚性非急需支出。除疫情防控和自然灾害等突发应急事项外,原则上不再追加预算支出。五是加大预算统筹,强化风险防控。加大一般公共预算、政府性基金预算的统筹力度,强化财政存量资金清理盘活,优化财政支出结构,最大限度确保土地出让金收入入库,合理安排资金偿还债务本息。积极探索加快土地流转、处置闲置资产、实施债务重组等市场化方式化解债务,切实筑牢债务风险防控底线。

各位副主任、各位委员,2020年,在县委的正确领导下,在县人大的依法监督下,圆满完成了年初既定的各项目标任务,全县财政运行总体情况良好,为全县经济社会持续健康发展提供了有力保障。2021年,我们将在县委的坚强领导下,在县人大的依法监督下,在社会各界的共同努力下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,突出抓重点、补短板、强弱项,大力弘扬“比学赶超、奋勇争先”精神,努力完成各项目标任务,为推动全县经济社会跨越发展,建设“多彩罗婺·幸福武定”作出新的贡献!

监督索引号53232903100011111



6.+武定县2020年“三公”经费决算情况说明.docx
4.+武定县2020年预算绩效工作开展情况说明.docx
2020年武定县财政决算公开目录.docx
武定县2020年政府决算公开表.zip
2. 武定县2020年财政转移支付执行情况说明20211009110358010.docx
3. 武定县2020年举借政府债务情况说明20211009110404577.docx
5. 武定县2020年重大政策和重点项目等绩效执行结果说明.docx
7. 武定县2020年公开空表说明.docx
8. 武定县2020年重点工作情况解释说明汇总表.docx
9. 武定县2020年县本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况.docx
10. 武定县2020年社保基金预算收支科目变动说明.docx
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